Украины Верховная. О банках и банковской деятельности

   Члены ревизионной комиссии могут принимать участие с правом совещательного голоса в заседаниях наблюдательного совета и правления (совета директоров) банка.
   Заседания ревизионной комиссии проводятся по необходимости, но не реже одного раза в год.
   Внеочередные заседания ревизионной комиссии могут созываться наблюдательным советом банка или по инициативе акционеров, владеющих более чем 10 процентами голосов.
   Решение принимается большинством голосов членов ревизионной комиссии.
   Полномочия ревизионной комиссии банка определяются уставом банка, а порядок ее работы – положением о ревизионной комиссии, утверждаемым общим собранием участников (акционеров) банка.

Статья 42. Требования к руководителям банков

   Руководителями банка являются председатель, его заместители и члены совета банка, председатель, его заместители и члены правления (совета директоров), главный бухгалтер, его заместитель, руководители обособленных структурных подразделений банка.
   Руководителями банка должны быть дееспособные физические лица, отвечающие следующим требованиям:
   1) наличие высшего экономического, юридического образования или образования в области управления в зависимости от занимаемой должности (это требование не применяется к членам наблюдательного совета банка); 2) стаж работы в банковской системе по соответствующей специальности не менее трех лет (это требование не применяется к членам наблюдательного совета банка); 3) безупречная деловая репутация.
   Председатель правления (совета директоров) и главный бухгалтер вступают в должность после дачи письменного согласия на это Национальным банком Украины.
   Председатель правления (совета директоров) банка и главный бухгалтер должны иметь предыдущий опыт руководящей работы в банках.

Статья 43. Обязанности по защите интересов банка

   При исполнении своих обязанностей в соответствии с требованиями настоящего Закона руководители банка обязаны действовать в пользу банка и клиентов и обязаны ставить интересы банка выше собственных.
   В частности, руководители банка обязаны:
   1) относиться с ответственностью к исполнению своих служебных обязанностей; 2) принимать решения в пределах предоставленных полномочий; 3) не использовать служебное положение в личных интересах.

Статья 44. Управление рисками

   Банк создает постоянно действующее подразделение по вопросам анализа и управления рисками, которое должно отвечать за установление лимитов по отдельным операциям, лимитов рисков контрпартнеров, стран контрпартнеров, структуры баланса в соответствии с решениями правления (совета директоров) по вопросам политики относительно рискованности и прибыльности деятельности банка.
   Для обеспечения дополнительных мероприятий с целью управления рисками банки создают постоянно действующие комитеты, в частности:
   1) кредитный комитет, который ежемесячно оценивает качество активов банка и готовит предложения по формированию резервов на покрытие возможных убытков от их обесценивания; 2) комитет по вопросам управления активами и пассивами, который ежемесячно рассматривает себестоимость пассивов и прибыльность активов и принимает решения в отношении политики процентной маржи, рассматривает вопросы соответствия срочности активов и пассивов и дает соответствующим подразделениям банка рекомендации по устранению возникающих расхождений во времени; 3) тарифный комитет, который ежемесячно анализирует соотношение себестоимости услуг и рыночной конкурентоспособности действующих тарифов, отвечает за политику банка по вопросам операционных доходов.
   Банки самостоятельно решают и создают органы управления финансовыми рисками с целью обеспечения благоприятных финансовых условий защиты интересов вкладчиков и других кредиторов.

Статья 45. Внутренний аудит

   Банки создают службу внутреннего аудита, являющуюся органом оперативного контроля наблюдательного совета банка. ( Часть первая статьи 45 с изменениями, внесенными в соответствии с Законом N 914-IV ( 914-15 ) от 05.06.2003 ) Служба внутреннего аудита выполняет следующие функции:
   1) наблюдает за текущей деятельностью банка; 2) контролирует соблюдение законов, нормативно-правовых актов Национального банка Украины и решений органов управления банка; 3) проверяет результаты текущей финансовой деятельности банка; 4) анализирует информацию и сведения о деятельности банка, профессиональной деятельности ее работников, случаи превышения полномочий должностными лицами банка; 5) представляет наблюдательному совету заключения и предложения по результатам проверок; ( Пункт пятый части второй статьи 45 с изменениями, внесенными в соответствии с Законом N 914-IV ( 914-15 ) от 05.06.2003 ) 6) другие функции, связанные с надзором и контролем за деятельностью банка.
   Служба внутреннего аудита подчиняется наблюдательному совету банка и отчитывается перед ним, действует на основании положения, утвержденного наблюдательным советом. ( Часть третья статьи 45 в редакции Закона N 914-IV ( 914-15 ) от 05.06.2003 ) Служба внутреннего аудита имеет право на ознакомление со всей документацией банка и надзор за деятельностью любого подразделения банка. Служба внутреннего аудита уполномочена требовать письменные объяснения от отдельных должностных лиц банка относительно выявленных недостатков в работе.
   Кандидатура руководителя службы внутреннего аудита согласовывается с Национальным банком Украины.
   Служба внутреннего аудита не несет ответственности и не имеет властных полномочий по операциям, по которым она осуществляет аудит.
   Служба внутреннего аудита несет ответственность за объемы и достоверность отчетов, представляемых наблюдательному совету по вопросам, отнесенным к ее компетенции, определенным настоящим Законом. ( Часть седьмая статьи 45 с изменениями, внесенными в соответствии с Законом N 914-IV ( 914-15 ) от 05.06.2003 )
   Работники службы внутреннего аудита при назначении на должность дают письменное обязательство о неразглашении информации о деятельности банка и сохранении банковской тайны в соответствии с требованиями главы 10 настоящего Закона.

Статья 46. Обязанности по информированию Национального банка Украины

   Правление (совет директоров) банка обязано в течение трех рабочих дней информировать Национальный банк Украины об:
   1) освобождении руководителя (руководителей) банка и о кандидатуре на назначение на эту должность; 2) изменении юридического адреса и местонахождения банка и его обособленных структурных подразделений; 3) потерях на сумму, превышающую 15 процентов капитала банка; 4) падении уровня капитала банка ниже уровня регулятивного капитала; 5) наличии хотя бы одного из оснований для назначения временного администратора или ликвидатора; 6) прекращении банковской деятельности; 7) предъявлении обвинения в совершении корыстного преступления руководителю банка, физическому лицу – владельцу существенного участия или представителю юридического лица – владельца существенного участия.
   Национальный банк Украины имеет право определить перечень другой информации, являющейся важной для целей банковского надзора.

Глава 8
ТРЕБОВАНИЯ К ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА

Статья 47. Банковские операции

   На основании банковской лицензии банки имеют право осуществлять следующие банковские операции:
   1) прием вкладов (депозитов) от юридических и физических лиц; 2) открытие и ведение текущих счетов клиентов и банков-корреспондентов, в том числе перевод денежных средств с этих счетов при помощи платежных инструментов и зачисление средств на них; 3) размещение привлеченных средств от своего имени, на собственных условиях и на собственный риск.
   Банк, кроме перечисленных в части первой настоящей статьи операций, имеет право осуществлять следующие операции и сделки:
   1) операции с валютными ценностями; 2) эмиссию собственных ценных бумаг; 3) организацию купли и продажи ценных бумаг по поручению клиентов; 4) осуществление операций на рынке ценных бумаг от своего имени (включая андеррайтинг); 5) предоставление гарантий и поручительств и других обязательств от третьих лиц, предусматривающих их исполнение в денежной форме; 6) приобретение права требования на исполнение обязательств в денежной форме за поставленные товары или оказанные услуги, принимая на себя риск выполнения таких требований и прием платежей (факторинг); 7) лизинг; 8) услуги по ответственному хранению и предоставлению в аренду сейфов для хранения ценностей и документов; 9) выпуск, покупку, продажу и обслуживание чеков, векселей и других оборотных платежных инструментов; 10) выпуск банковских платежных карточек и осуществление операций с использованием этих карточек; 11) оказание консультационных и информационных услуг по банковским операциям.
   Операции, определенные пунктами 1-3 части первой настоящей статьи, относятся к исключительно банковским операциям, осуществлять которые в совокупности разрешается только юридическим лицам, имеющим банковскую лицензию. Другие юридические лица имеют право осуществлять операции, определенные пунктами 2-3 части первой настоящей статьи, на основании лицензии на осуществление отдельных банковских операций, а другие операции и сделки, предусмотренные настоящей статьей, они могут осуществлять в порядке, определенном законами Украины.
   При условии получения письменного разрешения Национального банка Украины банки также имеют право осуществлять следующие операции:
   1) осуществление инвестиций в уставные фонды и акции других юридических лиц; 2) осуществление выпуска, оборота, погашения (распространения) государственной и другой денежной лотереи; 3) перевозку валютных ценностей и инкассацию средств; 4) операции по поручению клиентов или от своего имени:
   с инструментами денежного рынка; с инструментами, базирующимися на обменных курсах и процентах; с финансовыми фьючерсами и опционами; 5) доверительное управление средствами и ценными бумагами по договорам с юридическими и физическими лицами; 6) депозитарную деятельность и деятельность по ведению реестров владельцев именных ценных бумаг.
   Национальный банк Украины устанавливает порядок предоставления банкам разрешения на осуществление операций, определенных пунктами 1-4 части второй настоящей статьи. Разрешение предоставляется, если:
   1) уровень регулятивного капитала банка отвечает требованиям Национального банка Украины, что подтверждается независимым аудитором; 2) банк не является объектом применения мер воздействия; 3) банком представлен план, по которому он будет осуществлять такую деятельность, и этот план одобрен Национальным банком Украины; 4) Национальный банк Украины пришел к заключению, что банк имеет достаточные финансовые возможности и соответствующих специалистов для осуществления такой деятельности.
   Банк имеет право осуществлять другие сделки согласно законодательству Украины.
   Национальный банк Украины имеет право установить специальные требования, включая требования по повышению уровня регулятивного капитала банка или других экономических нормативов, относительно определенного вида деятельности, предусмотренного в настоящей статье.
   Коммерческие банки самостоятельно устанавливают процентные ставки и комиссионное вознаграждение по своим операциям.

Статья 48. Ограничения по деятельности банков

   Банкам запрещается деятельность в сфере материального производства, торговли (за исключением реализации памятных, юбилейных и инвестиционных монет) и страхования, кроме выполнения функций страхового посредника.
   Специализированным банкам (за исключением сберегательного) запрещается привлекать вклады (депозиты) от физических лиц в объемах, превышающих 5 процентов капитала банка.
   Банк может иметь в собственности недвижимое имущество общей стоимостью не более 25 процентов капитала банка. Это ограничение не распространяется на:
   1) помещение, которое обеспечивает технологическое осуществление банковских функций; 2) имущество, перешедшее банку в собственность на основании реализации прав залогодержателя в соответствии с условиями договора залога; 3) имущество, приобретенное банком с целью предотвращения убытков, при условии, что такое имущество должно быть отчуждено банком в течение одного года с момента приобретения права собственности на него.

Статья 49. Кредитные операции

   Как кредитные в настоящей статье рассматриваются операции, указанные в пункте 3 части первой и в пунктах 3-7 части второй статьи 47 настоящего Закона.
   Для проведения совместного финансирования банки могут заключать соглашения о консорциумном кредитовании. В рамках такого соглашения банки-участники устанавливают условия предоставления кредита и назначают банк, ответственный за выполнение соглашения. Банки-участники несут риск по предоставленному кредиту пропорционально внесенным в консорциум средствам.
   Банк обязан иметь подразделение, функциями которого является предоставление кредитов и управление операциями, связанными с кредитованием.
   Банкам запрещается прямо или косвенно предоставлять кредиты для приобретения собственных ценных бумаг. Использование ценных бумаг собственной эмиссии для обеспечения кредитов возможно с разрешения Национального банка Украины.
   Банк обязан при предоставлении кредитов соблюдать основные принципы кредитования, в том числе проверять кредитоспособность заемщиков и наличие обеспечения кредитов, соблюдать установленные Национальным банком Украины требования по концентрации рисков.
   Банк не может предоставлять кредиты под процент, ставка которого ниже процентной ставки по кредитам, которые берет сам банк, и процентной ставки, которая выплачивается им по депозитам. Исключение можно делать лишь в случае, если при осуществлении такой операции банк не будет иметь убытков.
   Банк имеет право выдавать бланковые кредиты при условии соблюдения экономических нормативов.
   Предоставление беспроцентных кредитов запрещается, за исключением предусмотренных законом случаев.
   При несвоевременном погашении кредита или процентов за его пользование банк имеет право издавать приказ о принудительной оплате долгового обязательства, если это предусмотрено соглашением.

Статья 50. Прямые инвестиции банков

   Банки осуществляют прямые инвестиции и операции с ценными бумагами в соответствии с законодательством Украины о ценных бумагах, инвестиционной деятельности и согласно нормативно-правовым актам Национального банка Украины.
   Банки имеют право осуществлять инвестиции лишь на основании письменного разрешения Национального банка Украины, предоставляемого согласно правилам, установленным статьей 47 настоящего Закона.
   Банк имеет право осуществить инвестицию без письменного разрешения Национального банка Украины в случае, если:
   1) инвестиция в любое юридическое лицо составляет не более 5 процентов регулятивного капитала банка; 2) юридическое лицо, в которое осуществляется инвестиция, ведет исключительно деятельность по оказанию финансовых услуг; 3) регулятивный капитал банка полностью отвечает требованиям для инвестиций, установленным нормативно-правовыми актами Национального банка Украины.
   Порядок информирования об осуществлении инвестиции, указанной в части третьей настоящей статьи, устанавливает Национальный банк Украины.
   Банку запрещается инвестировать средства в предприятие, учреждение, уставом которых предусмотрена полная ответственность его собственников.
   Прямое или косвенное участие банка в капитале любого предприятия, учреждения не должно превышать 15 процентов капитала банка. Совокупные инвестиции банка не должны превышать 60 процентов размера капитала банка.
   Это ограничение не применяется в случае, если:
   1) акции и другие ценные бумаги, приобретенные банком в связи с реализацией права залогодержателя и банк не удерживает их более одного года; 2) банком с целью создания финансовой холдинговой группы приобретены акции, эмитентом которых является другой банк; 3) ценные бумаги находятся во владении банка не более одного года, который получил их в результате андеррайтинга; 4) акции и другие ценные бумаги приобретены банком за счет и от имени своих клиентов.
   Требования второй и шестой частей настоящей статьи не распространяются на деятельность инвестиционных банков.

Статья 51. Расчетные банковские операции

   Для осуществления банковской деятельности банки открывают и ведут корреспондентские счета в Национальном банке Украины и других банках в Украине и за ее пределами, банковские счета для физических и юридических лиц в гривнях и иностранной валюте.
   Банковские расчеты производятся в наличной и безналичной формах согласно правилам, установленным нормативно-правовыми актами Национального банка Украины.
   Безналичные расчеты производятся на основании расчетных документов на бумажных носителях или в электронном виде.
   Банки в Украине могут использовать как платежные инструменты платежные поручения, платежные требования, требования-поручения, векселя, чеки, банковские платежные карточки и другие дебетовые и кредитовые платежные инструменты, применяемые в международной банковской практике.
   Платежные инструменты должны быть оформлены надлежащим образом и содержать информацию об их эмитенте, платежной системе, в которой они используются, правовых основаниях осуществления расчетной операции и, как правило, держателе платежного инструмента и получателе средств, дате валютирования, а также другую информацию, необходимую для осуществления банком расчетной операции, которые полностью соответствуют инструкциям владельца счета или другого предусмотренного законодательством инициатора расчетной операции.
   При совершении расчетной операции банк обязан проверить достоверность и формальное соответствие документа.

Статья 52. Сделки со связанными с банком лицами

   Сделки, осуществляемые со связанными с банком лицами (далее – связанные лица), не могут предусматривать более благоприятные условия, чем сделки, заключенные с другими лицами. Сделки, заключенные банком со связанными лицами на условиях, более благоприятных чем обычные, признаются судом недействительными с момента их заключения.
   Для целей настоящего Закона связанными лицами являются:
   1) руководители банка; 2) владельцы существенного участия в банке; 3) близкие родственники, муж, жена, дети, родители какого-либо лица, указанного в пунктах 1 и 2; 4) аффилиированные лица банка, руководители и владельцы существенного участия в аффилиированных лицах, а также их близкие родственники.
   Более благоприятными условиями определяются:
   1) принятие меньшего обеспечения исполнения обязательств, чем требуется от других клиентов; 2) приобретение у связанного лица имущества низкого качества или по завышенной цене; 3) осуществление инвестиции в ценные бумаги связанного лица, которую банк не осуществил бы в другое предприятие; 4) оплата товаров и услуг связанного лица по ценам выше обычных или при таких обстоятельствах, когда такие же товары и услуги другого лица вообще не были бы приобретены.
   Банк может заключать сделки со связанными лицами, предусматривающие начисление процентов и комиссионных на осуществление банковских операций, которые меньше обычных, и начисление процентов по вкладам и депозитам, которые больше обычных, в случае, если прибыль банка разрешает осуществлять это без ущерба для финансового развития банка.
   Банку запрещается предоставлять кредиты какому-либо лицу для: погашения этим лицом каких-либо обязательств перед связанным лицом банка; приобретения активов связанного лица банка; приобретения ценных бумаг, размещенных или подписанных связанным лицом банка, за исключением продукции, производимой этим лицом.
   Национальный банк Украины может своим распоряжением вводить ограничения на сумму сделок со связанными лицами.

Статья 53. Обеспечение конкуренции в банковской системе

   Банкам запрещается заключать договоры с целью ограничения конкуренции и монополизации условий предоставления кредитов, других банковских услуг, установления процентных ставок и комиссионного вознаграждения.
   Банку запрещается устанавливать процентные ставки и комиссионные вознаграждения на уровне ниже себестоимости банковских услуг в этом банке.
   Банку запрещается совершать какие-либо действия по внедрению в своей практике недобросовестной конкуренции.
   Факты недобросовестной конкуренции относительно оказания банком тех или иных банковских услуг или осуществления операций является основанием для запрета этому банку дальнейшего оказания таких услуг или осуществления операций.

Статья 54. Достоверность рекламы

   Банкам запрещается распространение рекламы в любой форме, содержащей неправдивую информацию об их деятельности в сфере банковских услуг.
   Национальный банк Украины имеет право применить меры воздействия к банкам и иным лицам, которые нарушают требования настоящей статьи.

Глава 9
ОТНОШЕНИЯ БАНКА С КЛИЕНТАМИ

   Статья 55. Регулирование отношений банка с клиентом
   Отношения банка с клиентом регулируются законодательством Украины, нормативно-правовыми актами Национального банка Украины и соглашениями (договорами) между клиентом и банком.
   Банк обязан прилагать максимальные усилия для избежания конфликта интересов работников банка и клиентов, а также конфликта интересов клиентов банка.
   Банкам запрещается требовать от клиента приобретения каких-либо товаров или услуг от банка либо от родственного или связанного лица банка в качестве обязательного условия оказания банковских услуг.

Статья 56. Право клиента на информацию

   Клиент имеет право доступа к информации о деятельности банка. Банки обязаны по требованию клиента предоставить следующую информацию:
   1) сведения, подлежащие обязательной публикации, о финансовых показателях деятельности банка и его экономическом положении; 2) перечень руководителей банка и его обособленных подразделений, а также физических и юридических лиц, имеющих существенное участие в банке; 3) перечень услуг, оказываемых банком; 4) цену банковских услуг; 5) иную информацию и консультации по вопросам оказания банковских услуг.

Статья 57. Гарантирование вкладов физических лиц

   Вклады физических лиц коммерческих банков гарантируются в порядке, предусмотренном законодательством Украины.
   Вклады физических лиц Государственного сберегательного банка Украины гарантируются государством.

Статья 58. Ответственность банка по своим обязательствам

   Банк отвечает по своим обязательствам всем своим имуществом в соответствии с законодательством.
   Банк не отвечает за неисполнение или несвоевременное исполнение обязательств в случае объявления моратория на удовлетворение требований кредиторов, приостановки операций по счетам, ареста собственных средств банка на его счетах уполномоченными органами государственной власти.
   Участники банка отвечают по обязательствам банка согласно законам Украины и уставу банка.

Статья 59. Арест, взыскание и приостановка операций по счетам

   Арест на имущество или средства банка, находящиеся на его счетах, а равно арест на средства и другие ценности юридических или физических лиц, находящиеся в банке, налагается исключительно по санкционированному прокурором постановлению следователя, по постановлению государственного исполнителя в случаях, предусмотренных законами Украины, или по решению суда.
   Освобождение имущества из-под ареста осуществляется по постановлению органа, принявшего решение о наложении ареста, или по решению суда.
   Приостановка собственных расходных операций банка по его счетам, а равно приостановка расходных операций по счетам юридических или физических лиц осуществляется уполномоченными в соответствии с законами Украины государственными органами и исключительно в случаях, предусмотренных законами Украины.
   Запрещается налагать арест на корреспондентские счета банка или приостанавливать операции по этим счетам.
   Операции по счетам могут быть возобновлены органом, принявшим решение об их приостановлении, или по решению суда.
   Взыскание на собственные средства банка, денежные средства и другие ценности физических или юридических лиц, находящихся в банке, может быть обращено по исполнительным документам, предусмотренным законами Украины.
   Решением суда о взыскании на средства, находящиеся на счетах юридических или физических лиц, расходные операции по которым приостановлены уполномоченным органом, подлежат немедленному и безусловному выполнению, за исключением случаев введения моратория в соответствии с настоящим Законом.