Страница:
Такие кредиты противоречили уставу по назначению, размерам и сроку.
С 1920-х по 1980-е гг., т. е. в советское время, Госбанк, наоборот, превратился в орган краткосрочного кредитования народного хозяйства. Вместо коммерческого кредита выдавался прямой банковский, система коммерческих банков была заменена системой государственных специализированных банков.
В настоящее время Центральный банк России является независимым в своей деятельности. ЦБ РФ не отвечает по обязательствам государства, и в свою очередь государство не отвечает по обязательствам главного банка страны.
11. Статус центрального банка (ЦБ) РФ
12. Роль центрального банка (ЦБ) РФ
13. Задачи центрального банка (ЦБ) РФ
14. Функции центрального банка (ЦБ) РФ
15. Принципы организации центрального банка (ЦБ) РФ
16. Операции ЦБ РФ
17. Баланс ЦБ РФ
18. Денежно-кредитная политика ЦБ РФ
19. Функции и роль кредита в современной рыночной экономике
С 1920-х по 1980-е гг., т. е. в советское время, Госбанк, наоборот, превратился в орган краткосрочного кредитования народного хозяйства. Вместо коммерческого кредита выдавался прямой банковский, система коммерческих банков была заменена системой государственных специализированных банков.
В настоящее время Центральный банк России является независимым в своей деятельности. ЦБ РФ не отвечает по обязательствам государства, и в свою очередь государство не отвечает по обязательствам главного банка страны.
11. Статус центрального банка (ЦБ) РФ
Статус, функции, задачи, полномочия, принципы деятельности Центрального банка РФ определяются Конституцией РФ, Федеральным законом «О Центральном банке РФ» и другими федеральными законами. В соответствии со ст. 71 Конституции федеральные банки (следовательно, и ЦБ РФ) относятся к федеральным экономическим службам и находятся в ведении РФ. В ч. 1 ст. 75 закрепляется, что денежная эмиссия осуществляется исключительно Центральным банком РФ; в ч. 2 этой статьи определяется основная функция ЦБ РФ – защита и обеспечение устойчивости российского рубля. Эта функция осуществляется Банком России независимо от других органов государственной власти.
В рамках полномочий, предоставленных ему Конституцией и федеральными законами, Банк России является независимым в своей деятельности. Федеральные органы власти, органы власти субъектов РФ и органы местного самоуправления не имеют права вмешиваться в деятельность ЦБ РФ по реализации его законных функций и полномочий.
Уставный капитал и имущество Банка России находится в федеральной собственности. ЦБ РФ является только титульным владельцем собственности. Специфической особенностью является обязанность Банка России осуществлять правомочия владения, пользования и распоряжения данным имуществом не в своих интересах, а в интересах государства, т. е. общества в целом.
Свои расходы ЦБ РФ осуществляет за счет собственных доходов. Российское государство не финансирует деятельность банка. Банку России предоставлены некоторые льготы. ЦБ РФ не регистрируется в налоговых органах (таким образом, банк освобожден от уплаты налогов). Однако на деятельность Банка России налагается ряд ограничений. Например, ЦБ не может участвовать в формировании капитала российских кредитных организаций. Государство не отвечает по обязательствам Банка России, следовательно, и ЦБ не отвечает по обязательствам государства.
Основные цели деятельности Банка России сводятся к следующим:
1) защита и обеспечение устойчивости российской национальной валюты, в том числе поддержание покупательной способности рубля и курса по отношению к иностранным валютам;
2) Банк России является органом банковского надзора и регулирования, т. е. в его задачи входит развитие и укрепление банковской системы РФ;
3) ЦБ РФ должен обеспечивать эффективную и бесперебойную работу системы расчетов в стране. Для этого Банк России должен координировать, регулировать и лицензировать организацию расчетных систем.
При всем многообразии поставленных целей получение прибыли не является основным направлением деятельности Банка России.
В рамках полномочий, предоставленных ему Конституцией и федеральными законами, Банк России является независимым в своей деятельности. Федеральные органы власти, органы власти субъектов РФ и органы местного самоуправления не имеют права вмешиваться в деятельность ЦБ РФ по реализации его законных функций и полномочий.
Уставный капитал и имущество Банка России находится в федеральной собственности. ЦБ РФ является только титульным владельцем собственности. Специфической особенностью является обязанность Банка России осуществлять правомочия владения, пользования и распоряжения данным имуществом не в своих интересах, а в интересах государства, т. е. общества в целом.
Свои расходы ЦБ РФ осуществляет за счет собственных доходов. Российское государство не финансирует деятельность банка. Банку России предоставлены некоторые льготы. ЦБ РФ не регистрируется в налоговых органах (таким образом, банк освобожден от уплаты налогов). Однако на деятельность Банка России налагается ряд ограничений. Например, ЦБ не может участвовать в формировании капитала российских кредитных организаций. Государство не отвечает по обязательствам Банка России, следовательно, и ЦБ не отвечает по обязательствам государства.
Основные цели деятельности Банка России сводятся к следующим:
1) защита и обеспечение устойчивости российской национальной валюты, в том числе поддержание покупательной способности рубля и курса по отношению к иностранным валютам;
2) Банк России является органом банковского надзора и регулирования, т. е. в его задачи входит развитие и укрепление банковской системы РФ;
3) ЦБ РФ должен обеспечивать эффективную и бесперебойную работу системы расчетов в стране. Для этого Банк России должен координировать, регулировать и лицензировать организацию расчетных систем.
При всем многообразии поставленных целей получение прибыли не является основным направлением деятельности Банка России.
12. Роль центрального банка (ЦБ) РФ
Под ролью Центрального банка понимается его назначение, то, ради чего он возникает, существует и развивается. Роль Центрального банка России специфична, она относится ко всей экономике в целом, к каждому коммерческому банку независимо от того, к какому типу он принадлежит (коммерческий, сберегательный, инвестиционный, универсальный или специализированный).
Учитывая что каждый коммерческий банк функционирует в сфере обмена, назначением Банка России является то, что он рассматривает банки именно через эту сферу.
Обеспечением основного назначения Банка России является:
1) возможность концентрации свободных ресурсов и капиталов, необходимых для непрерывности деятельности и ускорения производства каждому коммерческому банку;
2) упорядочение и рационализацию денежного оборота для экономики в целом.
Роль Центрального банка России можно условно рассматривать с количественной и качественной точек зрения.
Количественная сторона определяется объемом и разнообразием банковских услуг, предоставляемых и реализуемых на рынке коммерческими банками под контролем Центрального банка. Роль Центрального банка здесь носит контролирующий и консультационный характер, а роль коммерческих банков – практический.
Практическая роль банков определяется количеством проведенных им активных операций.
Роль Банка России следует рассматривать не только саму по себе, но и в увязке с общеэкономическими показателями. Это касается прежде всего эмиссионной функции Центрального банка.
Эмиссия денежных средств существенно влияет на степень стабильности денежной единицы, на эффективность производства и обращения товара и на устойчивость всей денежной системы страны.
Стабильность денежной единицы, соответствие ее массы потребностям народного хозяйства являются наиболее важными показателями сбалансированной денежной политики Центрального банка, важнейшими показателями того, насколько его деятельность отвечает назначению Банка России в экономике.
Качественная роль Банка России достигается за счет проведения сбалансированной политики, направленной как на повышение эффективности работы коммерческих банков, так и на эффективность банковской системы страны в целом.
Оценивая роль Центрального банка, нельзя забывать о его общественном назначении. Центральный банк страны чаще всего является государственной собственностью. Действуя на уровне государства, он действует как общенациональный институт. Центральный банк проводит свою политику не в интересах конкретного региона, а в интересах всего государства.
Учитывая что каждый коммерческий банк функционирует в сфере обмена, назначением Банка России является то, что он рассматривает банки именно через эту сферу.
Обеспечением основного назначения Банка России является:
1) возможность концентрации свободных ресурсов и капиталов, необходимых для непрерывности деятельности и ускорения производства каждому коммерческому банку;
2) упорядочение и рационализацию денежного оборота для экономики в целом.
Роль Центрального банка России можно условно рассматривать с количественной и качественной точек зрения.
Количественная сторона определяется объемом и разнообразием банковских услуг, предоставляемых и реализуемых на рынке коммерческими банками под контролем Центрального банка. Роль Центрального банка здесь носит контролирующий и консультационный характер, а роль коммерческих банков – практический.
Практическая роль банков определяется количеством проведенных им активных операций.
Роль Банка России следует рассматривать не только саму по себе, но и в увязке с общеэкономическими показателями. Это касается прежде всего эмиссионной функции Центрального банка.
Эмиссия денежных средств существенно влияет на степень стабильности денежной единицы, на эффективность производства и обращения товара и на устойчивость всей денежной системы страны.
Стабильность денежной единицы, соответствие ее массы потребностям народного хозяйства являются наиболее важными показателями сбалансированной денежной политики Центрального банка, важнейшими показателями того, насколько его деятельность отвечает назначению Банка России в экономике.
Качественная роль Банка России достигается за счет проведения сбалансированной политики, направленной как на повышение эффективности работы коммерческих банков, так и на эффективность банковской системы страны в целом.
Оценивая роль Центрального банка, нельзя забывать о его общественном назначении. Центральный банк страны чаще всего является государственной собственностью. Действуя на уровне государства, он действует как общенациональный институт. Центральный банк проводит свою политику не в интересах конкретного региона, а в интересах всего государства.
13. Задачи центрального банка (ЦБ) РФ
Центральный банк России является регулирующим звеном в банковской системе России. В связи с этим его деятельность – укрепление существующего денежного обращения, обеспечение устойчивого положения национальной денежной единицы и ее курса, защита, обеспечение устойчивости денежной единицы государства, а также ее курса, развитие и укрепление банковской системы страны. Также одной из основных функций центрального банка является обеспечение эффективных расчетов. Перед Центральным банком России ставится пять основных задач.
Центральный банк должен быть:
1) эмиссионным центром страны. Банк России пользуется монопольным правом на выпуск денежных средств;
2) банком банков. Центральный банк проводит операции не с торгово-промышленными предприятиями, а в основном с коммерческими банками страны. Центральный банк призван хранить кассовые резервы коммерческих банков, размер которых устанавливается законодательно, предоставлять им кредиты (Банк России так называемый кредитор последней инстанции), осуществлять надзор, поддерживая необходимый уровень стандартизации и профессионализм в национальной кредитной системе;
3) банком правительства. Центральный банк должен поддерживать государственные экономические программы и размещать государственные ценные бумаги; предоставлять кредиты и выполнять расчетные операции для правительства, хранить официальные золото и валютные резервы;
4) главным расчетным центром страны.
Центральный банк является посредником между коммерческими банками государства при совершении ими безналичных расчетов, основанных на зачете взаимных требований и обязательств (клиринг);
5) органом регулирования экономики. Банк России при регулировании экономики страны руководствуется денежно-кредитными методами.
В некоторых странах основные задачи Центральных банков закреплены в законодательных актах. Например, монополия на эмиссию национальной денежной единицы. Такое закрепление дает возможность Центральному банку держать под контролем ликвидность коммерческих банков.
В роли банка банков Центральный банк предоставляет коммерческим банкам возможность рефинансирования. При этом законодательно Центральный банк может ограничивать коммерческие банки страны в кредитных ресурсах.
Центральный банк применяет два вида операций с кредитными институтами:
1) покупку и продажу чеков и векселей;
2) залоговые операции с векселями, ценными бумагами, а также платежными требованиями.
Немаловажную роль в функционировании и развитии банковской системы государства играет задача осуществления надзора Центральным банком.
При выполнении возложенных на Банк России пяти основных задач он выполняет три основных функции:
1) регулирующую;
2) контролирующую;
3) информационно-исследовательскую.
Центральный банк должен быть:
1) эмиссионным центром страны. Банк России пользуется монопольным правом на выпуск денежных средств;
2) банком банков. Центральный банк проводит операции не с торгово-промышленными предприятиями, а в основном с коммерческими банками страны. Центральный банк призван хранить кассовые резервы коммерческих банков, размер которых устанавливается законодательно, предоставлять им кредиты (Банк России так называемый кредитор последней инстанции), осуществлять надзор, поддерживая необходимый уровень стандартизации и профессионализм в национальной кредитной системе;
3) банком правительства. Центральный банк должен поддерживать государственные экономические программы и размещать государственные ценные бумаги; предоставлять кредиты и выполнять расчетные операции для правительства, хранить официальные золото и валютные резервы;
4) главным расчетным центром страны.
Центральный банк является посредником между коммерческими банками государства при совершении ими безналичных расчетов, основанных на зачете взаимных требований и обязательств (клиринг);
5) органом регулирования экономики. Банк России при регулировании экономики страны руководствуется денежно-кредитными методами.
В некоторых странах основные задачи Центральных банков закреплены в законодательных актах. Например, монополия на эмиссию национальной денежной единицы. Такое закрепление дает возможность Центральному банку держать под контролем ликвидность коммерческих банков.
В роли банка банков Центральный банк предоставляет коммерческим банкам возможность рефинансирования. При этом законодательно Центральный банк может ограничивать коммерческие банки страны в кредитных ресурсах.
Центральный банк применяет два вида операций с кредитными институтами:
1) покупку и продажу чеков и векселей;
2) залоговые операции с векселями, ценными бумагами, а также платежными требованиями.
Немаловажную роль в функционировании и развитии банковской системы государства играет задача осуществления надзора Центральным банком.
При выполнении возложенных на Банк России пяти основных задач он выполняет три основных функции:
1) регулирующую;
2) контролирующую;
3) информационно-исследовательскую.
14. Функции центрального банка (ЦБ) РФ
Поставленные перед Центральным банком России цели определяют выполняемые им функции. Банк России выполняет следующие функции:
1) во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику;
2) монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение;
2.1) утверждает графическое обозначение рубля в виде знака;
3) является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования;
4) устанавливает правила осуществления расчетов в РФ;
5) устанавливает правила проведения банковских операций;
6) осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы РФ, если иное не установлено федеральными законами, посредством проведения расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов;
7) осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами Банка России;
8) принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;
9) осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп;
10) регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;
11) осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства РФ все виды банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций Банка России;
12) организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством РФ;
13) определяет порядок осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами;
14) устанавливает правила бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы РФ;
15) устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;
16) принимает участие в разработке прогноза платежного баланса РФ и организует составление платежного баланса РФ;
17) устанавливает порядок и условия осуществления валютными биржами деятельности по организации проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты, осуществляет выдачу, приостановление и отзыв разрешении валютным биржам на организацию проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты и др.
Все функции, выполняемые Банком России, тесно взаимосвязаны. Правильная и своевременная их реализация позволяет создать необходимые условия для выполнения ЦБ РФ функций регулирования всей денежно-кредитной системы страны, и, как следствие, регулирование экономики.
При реализации возложенных на него функций, Банк России издает нормативные акты, обязательные для исполнения федеральными органами власти, а также юридическими и физическими лицами.
1) во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику;
2) монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение;
2.1) утверждает графическое обозначение рубля в виде знака;
3) является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования;
4) устанавливает правила осуществления расчетов в РФ;
5) устанавливает правила проведения банковских операций;
6) осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы РФ, если иное не установлено федеральными законами, посредством проведения расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов;
7) осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами Банка России;
8) принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;
9) осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп;
10) регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;
11) осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства РФ все виды банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций Банка России;
12) организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством РФ;
13) определяет порядок осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами;
14) устанавливает правила бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы РФ;
15) устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;
16) принимает участие в разработке прогноза платежного баланса РФ и организует составление платежного баланса РФ;
17) устанавливает порядок и условия осуществления валютными биржами деятельности по организации проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты, осуществляет выдачу, приостановление и отзыв разрешении валютным биржам на организацию проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты и др.
Все функции, выполняемые Банком России, тесно взаимосвязаны. Правильная и своевременная их реализация позволяет создать необходимые условия для выполнения ЦБ РФ функций регулирования всей денежно-кредитной системы страны, и, как следствие, регулирование экономики.
При реализации возложенных на него функций, Банк России издает нормативные акты, обязательные для исполнения федеральными органами власти, а также юридическими и физическими лицами.
15. Принципы организации центрального банка (ЦБ) РФ
Банк России образует единую централизованную систему с вертикальной структурой. В эту систему входят: центральный аппарат, территориальные учреждения, расчетно-кассовые центры, вычислительные центры, полевые учреждения, учебные заведения и другие предприятия и организации, необходимые для осуществления деятельности Банка России.
Структуру центрального аппарата Банка России представляют ряд департаментов и главных управлений, которые реализуют функции возложенные на Банк России.
Коллегиальным органом Банка России является Национальный банковский совет. Численность Национального банковского совета составляет 12 человек, из которых двое направляются Советом Федерации Федерального Собрания РФ из числа членов Совета Федерации, трое – Государственной Думой из числа депутатов Государственной Думы, трое – Президентом РФ, трое – Правительством РФ. В состав Национального банковского совета входит также Председатель Банка России.
В компетенцию Национального банковского совета входит: рассмотрение годового отчета Банка России; утверждение предложений Совета директоров на очередной год; рассмотрение вопросов совершенствования банковской системы РФ; рассмотрение проекта основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики; решение вопросов, связанных с участием Банка России в капиталах кредитных организаций; назначение главного аудитора Банка России и рассмотрение его докладов и др.
Председатель Банка России назначается на должность Государственной Думой сроком на четыре года большинством голосов. Кандидатуру представляет Президент РФ не позднее чем за три месяца до истечения полномочий действующего Председателя Банка России. В случае отклонения предложенной на должность Председателя Банка России кандидатуры Президент РФ в течение двух недель вносит новую кандидатуру. Одна и та же кандидатура не может вноситься более двух раз. Одно и то же лицо не может занимать должность Председателя Банка России более трех сроков подряд.
«Совет директоров» разрабатывает проекты по основным направлениям единой государственной денежно-кредитной политики, утверждает годовые отчеты и предоставляет все в Национальный банковский совет.
Территориальные учреждения Банка России не являются юридическими лицами, не имеют права принимать решения нормативного характера и выдавать без разрешения Совета директоров банковские гарантии и поручительства, вексельные и другие обязательства. Задачи и функции территориальных учреждений Банка России определяются Положением о территориальных учреждениях Банка России, утверждаемым Советом директоров.
Структуру центрального аппарата Банка России представляют ряд департаментов и главных управлений, которые реализуют функции возложенные на Банк России.
Коллегиальным органом Банка России является Национальный банковский совет. Численность Национального банковского совета составляет 12 человек, из которых двое направляются Советом Федерации Федерального Собрания РФ из числа членов Совета Федерации, трое – Государственной Думой из числа депутатов Государственной Думы, трое – Президентом РФ, трое – Правительством РФ. В состав Национального банковского совета входит также Председатель Банка России.
В компетенцию Национального банковского совета входит: рассмотрение годового отчета Банка России; утверждение предложений Совета директоров на очередной год; рассмотрение вопросов совершенствования банковской системы РФ; рассмотрение проекта основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики; решение вопросов, связанных с участием Банка России в капиталах кредитных организаций; назначение главного аудитора Банка России и рассмотрение его докладов и др.
Председатель Банка России назначается на должность Государственной Думой сроком на четыре года большинством голосов. Кандидатуру представляет Президент РФ не позднее чем за три месяца до истечения полномочий действующего Председателя Банка России. В случае отклонения предложенной на должность Председателя Банка России кандидатуры Президент РФ в течение двух недель вносит новую кандидатуру. Одна и та же кандидатура не может вноситься более двух раз. Одно и то же лицо не может занимать должность Председателя Банка России более трех сроков подряд.
«Совет директоров» разрабатывает проекты по основным направлениям единой государственной денежно-кредитной политики, утверждает годовые отчеты и предоставляет все в Национальный банковский совет.
Территориальные учреждения Банка России не являются юридическими лицами, не имеют права принимать решения нормативного характера и выдавать без разрешения Совета директоров банковские гарантии и поручительства, вексельные и другие обязательства. Задачи и функции территориальных учреждений Банка России определяются Положением о территориальных учреждениях Банка России, утверждаемым Советом директоров.
16. Операции ЦБ РФ
Банк России имеет право осуществлять следующие банковские операции и сделки с российскими и иностранными кредитными организациями:
1) предоставлять кредиты на срок не более одного года под обеспечение ценными бумагами и другими активами;
1.1) предоставлять кредиты без обеспечения на срок не более шести месяцев российским кредитным организациям, имеющим рейтинг не ниже установленного уровня. Перечень рейтинговых агентств, рейтинги которых применяются для определения кредитоспособности получателей кредитов, и необходимых минимальных показателей соответствующих рейтингов, дополнительные требования к получателям кредитов, а также порядок и условия предоставления соответствующих кредитов устанавливаются Советом директоров;
2) покупать и продавать государственные ценные бумаги на открытом рынке;
3) покупать и продавать облигации, эмитированные Банком России, и депозитные сертификаты;
4) покупать и продавать иностранную валюту, а также платежные документы и обязательства, номинированные в иностранной валюте, выставленные российскими и иностранными кредитными организациями;
5) покупать, хранить, продавать драгоценные металлы и иные виды валютных ценностей;
6) выдавать поручительства и банковские гарантии;
7) осуществлять операции с финансовыми инструментами, используемыми для управления финансовыми рисками;
8) открывать счета в российских и иностранных кредитных организациях на территории РФ и территориях иностранных государств;
9) выставлять чеки и векселя в любой валюте;
10) осуществлять другие банковские операции и сделки от своего имени в соответствии с обычаями делового оборота, принятыми в международной банковской практике.
При этом при кредитовании обеспечением кредитов, предоставляемых Банком России коммерческим банкам, могут быть: золото и другие драгоценные металлы; валюта зарубежных государств; векселя в российской и иностранной валюте (имеющие срок погашения не более шести месяцев); государственные ценные бумаги.
В целях организации денежного обращения Банк России проводит эмиссию наличных денежных средств, организуя их выпуск, обращение и изъятие из обращения. Банкноты и монеты, выпущенные Банком России, являются единственным законным платежным средством на территории Российской Федерации. Они обязательны к приему по нарицательной стоимости при всех видах денежных расчетов. Решение об эмиссии новых банкнот и монет и об изъятии из обращения старых денежных знаков принимает совет директоров ЦБ РФ.
Для того чтобы упорядочить наличное денежное обращение в стране, Банк России проводит следующие операции:
1) прогнозирование и организация производства, перевозка и хранение банкнот и монеты Банка России, создание их резервных фондов;
2) установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций;
3) установление признаков платежеспособности банкнот и монеты Банка России, порядка уничтожения банкнот и монеты Банка России, а также замены поврежденных банкнот и монеты Банка России;
4) определение порядка ведения кассовых операций.
1) предоставлять кредиты на срок не более одного года под обеспечение ценными бумагами и другими активами;
1.1) предоставлять кредиты без обеспечения на срок не более шести месяцев российским кредитным организациям, имеющим рейтинг не ниже установленного уровня. Перечень рейтинговых агентств, рейтинги которых применяются для определения кредитоспособности получателей кредитов, и необходимых минимальных показателей соответствующих рейтингов, дополнительные требования к получателям кредитов, а также порядок и условия предоставления соответствующих кредитов устанавливаются Советом директоров;
2) покупать и продавать государственные ценные бумаги на открытом рынке;
3) покупать и продавать облигации, эмитированные Банком России, и депозитные сертификаты;
4) покупать и продавать иностранную валюту, а также платежные документы и обязательства, номинированные в иностранной валюте, выставленные российскими и иностранными кредитными организациями;
5) покупать, хранить, продавать драгоценные металлы и иные виды валютных ценностей;
6) выдавать поручительства и банковские гарантии;
7) осуществлять операции с финансовыми инструментами, используемыми для управления финансовыми рисками;
8) открывать счета в российских и иностранных кредитных организациях на территории РФ и территориях иностранных государств;
9) выставлять чеки и векселя в любой валюте;
10) осуществлять другие банковские операции и сделки от своего имени в соответствии с обычаями делового оборота, принятыми в международной банковской практике.
При этом при кредитовании обеспечением кредитов, предоставляемых Банком России коммерческим банкам, могут быть: золото и другие драгоценные металлы; валюта зарубежных государств; векселя в российской и иностранной валюте (имеющие срок погашения не более шести месяцев); государственные ценные бумаги.
В целях организации денежного обращения Банк России проводит эмиссию наличных денежных средств, организуя их выпуск, обращение и изъятие из обращения. Банкноты и монеты, выпущенные Банком России, являются единственным законным платежным средством на территории Российской Федерации. Они обязательны к приему по нарицательной стоимости при всех видах денежных расчетов. Решение об эмиссии новых банкнот и монет и об изъятии из обращения старых денежных знаков принимает совет директоров ЦБ РФ.
Для того чтобы упорядочить наличное денежное обращение в стране, Банк России проводит следующие операции:
1) прогнозирование и организация производства, перевозка и хранение банкнот и монеты Банка России, создание их резервных фондов;
2) установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций;
3) установление признаков платежеспособности банкнот и монеты Банка России, порядка уничтожения банкнот и монеты Банка России, а также замены поврежденных банкнот и монеты Банка России;
4) определение порядка ведения кассовых операций.
17. Баланс ЦБ РФ
Бухгалтерский баланс Центрального банка выступает основным документом бухгалтерского учета, отражающим суммы остатков всех лицевых счетов аналитического учета, расположенных в порядке возрастания их номеров.
Последние группируются в разделы баланса по экономически однородным признакам учитываемых денежных средств и проводимых операций.
Центральный банк Российской Федерации в законодательном порядке публикует данные годового бухгалтерского баланса в «Вестнике Банка России». Также свои балансы обязаны публиковать и коммерческие банки. Кредитные учреждения публикуют свои годовые бухгалтерские балансы и счета прибылей и убытков в центральных изданиях. Консолидированный баланс всех учреждений банковской сферы Российской Федерации дает возможность оценить состояние экономики на данный момент (причем в целом и в разрезе отдельных областей и регионов). Данные, получаемые из балансов коммерческих банков, используются Центральным банком для разработки направлений проводимой государственной кредитно-денежной политики, а также для регулирования деятельности банковской системы. Отчетность коммерческих банков, в том числе и бухгалтерский баланс, используется Государственной налоговой службой в процессе реализации налоговой политики.
Структура баланса и его состав зависят от характера и специфики деятельности банка, принципов построения бухгалтерского учета и совершаемых операций. Счета баланса банка классифицируются как балансовые и внебалансовые. На балансовых счетах все операции отражаются по дебету одного счета и кредиту другого.
Также счета баланса делятся на активные и пассивные. Балансовые и внебалансовые счета группируются в разделы баланса банка, отражающие определенные функции, выполняемые банком.
Существующая форма бухгалтерского баланса Центрального банка Российской Федерации, а также план счетов основаны на подробной детализации активных, пассивных и других операций. В балансе банка и плане счетов имеется большое количество регулирующих и промежуточных счетов.
Кроме бухгалтерского баланса Центральный банк РФ ежедневно, ежемесячно, ежеквартально и ежегодно составляет целый ряд отчетных документов и справок.
Последние группируются в разделы баланса по экономически однородным признакам учитываемых денежных средств и проводимых операций.
Центральный банк Российской Федерации в законодательном порядке публикует данные годового бухгалтерского баланса в «Вестнике Банка России». Также свои балансы обязаны публиковать и коммерческие банки. Кредитные учреждения публикуют свои годовые бухгалтерские балансы и счета прибылей и убытков в центральных изданиях. Консолидированный баланс всех учреждений банковской сферы Российской Федерации дает возможность оценить состояние экономики на данный момент (причем в целом и в разрезе отдельных областей и регионов). Данные, получаемые из балансов коммерческих банков, используются Центральным банком для разработки направлений проводимой государственной кредитно-денежной политики, а также для регулирования деятельности банковской системы. Отчетность коммерческих банков, в том числе и бухгалтерский баланс, используется Государственной налоговой службой в процессе реализации налоговой политики.
Структура баланса и его состав зависят от характера и специфики деятельности банка, принципов построения бухгалтерского учета и совершаемых операций. Счета баланса банка классифицируются как балансовые и внебалансовые. На балансовых счетах все операции отражаются по дебету одного счета и кредиту другого.
Также счета баланса делятся на активные и пассивные. Балансовые и внебалансовые счета группируются в разделы баланса банка, отражающие определенные функции, выполняемые банком.
Существующая форма бухгалтерского баланса Центрального банка Российской Федерации, а также план счетов основаны на подробной детализации активных, пассивных и других операций. В балансе банка и плане счетов имеется большое количество регулирующих и промежуточных счетов.
Кроме бухгалтерского баланса Центральный банк РФ ежедневно, ежемесячно, ежеквартально и ежегодно составляет целый ряд отчетных документов и справок.
18. Денежно-кредитная политика ЦБ РФ
Одной из важнейших функций Центрального банка РФ является проведение денежно-кредитной политики. Банк России регулирует экономику не прямо, а через денежно-кредитную систему. Оказывая воздействие на кредитные институты, он создает определенные условия для их функционирования.
Наиболее важными методами денежно-кредитной политики являются:
1) политика обязательных минимальных резервов;
2) операции на открытом рынке ценных бумаг;
3) применение ставки рефинансирования.
Минимальные резервы – это обязательные вклады коммерческих банков в центральном банке. Размер обязательных резервов устанавливается законодательством в определенном отношении к банковским обязательствам (вкладам клиентов).
Повышение обязательной резервной нормы на несколько пунктов снижает величину избыточной денежной массы, в результате чего возможности коммерческих банков создавать кредитные деньги уменьшаются. Норма обязательных минимальных резервов может изменяться в зависимости как от конъюнктуры, так и от вида и величины вкладов.
Операции на открытом рынке – это покупка или продажа Банком России государственных ценных бумаг. В период высокой конъюнктуры, когда коммерческие банки страны особо активно занимаются кредитованием, ЦБ выбрасывает на рынок ценных бумаг государственные облигации по выгодным ценам. Если покупку этих бумаг совершают сами банки, то это означает непосредственное сокращение объемов кредитования. Если же эти ценные бумаги покупают частные лица или фирмы, то соответственно сокращаются размеры их банковских вкладов, что опять-таки влечет за собой уменьшение кредитных возможностей банков. И наоборот, если в стране наблюдается снижение конъюнктуры, то ЦБ начинает выкупать свои ценные бумаги, тем самым способствуя увеличению кредитных возможностей коммерческих банков.
Политика рефинансирования. При проведении политики рефинансирования Банк России использует ставку рефинансирования.
Ставка рефинансирования – это ставка, взимаемая ЦБ РФ по кредитам, предоставляемым коммерческим банкам. Применение этого метода опирается на то, что коммерческие банки могут увеличивать свои кредитные ресурсы путем привлечения средств Банка России как кредитора последней инстанции. Повышение ставки рефинансирования приводит к снижению кредитной активности, так как коммерческие банки вынуждены брать деньги у ЦБ РФ под более высокий процент и, соответственно, предоставлять кредиты своим клиентам также по более дорогой цене. Снижение ставки рефинансирования дает противоположный эффект.
Наиболее важными методами денежно-кредитной политики являются:
1) политика обязательных минимальных резервов;
2) операции на открытом рынке ценных бумаг;
3) применение ставки рефинансирования.
Минимальные резервы – это обязательные вклады коммерческих банков в центральном банке. Размер обязательных резервов устанавливается законодательством в определенном отношении к банковским обязательствам (вкладам клиентов).
Повышение обязательной резервной нормы на несколько пунктов снижает величину избыточной денежной массы, в результате чего возможности коммерческих банков создавать кредитные деньги уменьшаются. Норма обязательных минимальных резервов может изменяться в зависимости как от конъюнктуры, так и от вида и величины вкладов.
Операции на открытом рынке – это покупка или продажа Банком России государственных ценных бумаг. В период высокой конъюнктуры, когда коммерческие банки страны особо активно занимаются кредитованием, ЦБ выбрасывает на рынок ценных бумаг государственные облигации по выгодным ценам. Если покупку этих бумаг совершают сами банки, то это означает непосредственное сокращение объемов кредитования. Если же эти ценные бумаги покупают частные лица или фирмы, то соответственно сокращаются размеры их банковских вкладов, что опять-таки влечет за собой уменьшение кредитных возможностей банков. И наоборот, если в стране наблюдается снижение конъюнктуры, то ЦБ начинает выкупать свои ценные бумаги, тем самым способствуя увеличению кредитных возможностей коммерческих банков.
Политика рефинансирования. При проведении политики рефинансирования Банк России использует ставку рефинансирования.
Ставка рефинансирования – это ставка, взимаемая ЦБ РФ по кредитам, предоставляемым коммерческим банкам. Применение этого метода опирается на то, что коммерческие банки могут увеличивать свои кредитные ресурсы путем привлечения средств Банка России как кредитора последней инстанции. Повышение ставки рефинансирования приводит к снижению кредитной активности, так как коммерческие банки вынуждены брать деньги у ЦБ РФ под более высокий процент и, соответственно, предоставлять кредиты своим клиентам также по более дорогой цене. Снижение ставки рефинансирования дает противоположный эффект.
19. Функции и роль кредита в современной рыночной экономике
Функции кредита выражают его сущность. Они характеризуют взаимодействие кредита с внешней средой. К основным функциям кредита относятся следующие:
1) перераспределительная. В условиях современной рыночной экономики кредит перемещает денежный капитал (товарно-материальные ценности) из одних сфер хозяйственной деятельности в другие, обеспечивая тем самым хозяйствующим субъектам и банкам более высокую прибыль. В отдельных случаях перераспределительная функция может вызвать диспропорциональность структуры рынка. Этот процесс произошел в России, и он длится до сих пор. Российский капитал с помощью кредитной системы перетек из сферы производства в сферу обращения. В данном случае государство должно принимать меры к тому, чтобы распределение капитала между производством и обращением было равномерным;
2) функция экономии издержек обращения. Кредит, мобилизуя временно свободные средства в процессе кругооборота промышленного и торгового капитала, дает возможность восполнить недостаток собственных финансовых ресурсов у отдельных предприятий;
3) функция замещения наличных денег кредитными. Кредитные отношения ускоряют не только товарное, но и денежное обращение, вытесняя из него наличные деньги. В денежном обращении возникают такие кредитные инструменты, как векселя, чеки, кредитные карточки. В процессе замены наличных денег безналичными операциями упрощается механизм экономических отношений на рынке, ускоряется денежный оборот;
4) функция ускорения концентрации капитала. Процесс концентрации капитала сопровождает развитие производства. Кредитные ресурсы дают возможность предпринимателю расширить масштабы производства и получить дополнительную прибыль;
1) перераспределительная. В условиях современной рыночной экономики кредит перемещает денежный капитал (товарно-материальные ценности) из одних сфер хозяйственной деятельности в другие, обеспечивая тем самым хозяйствующим субъектам и банкам более высокую прибыль. В отдельных случаях перераспределительная функция может вызвать диспропорциональность структуры рынка. Этот процесс произошел в России, и он длится до сих пор. Российский капитал с помощью кредитной системы перетек из сферы производства в сферу обращения. В данном случае государство должно принимать меры к тому, чтобы распределение капитала между производством и обращением было равномерным;
2) функция экономии издержек обращения. Кредит, мобилизуя временно свободные средства в процессе кругооборота промышленного и торгового капитала, дает возможность восполнить недостаток собственных финансовых ресурсов у отдельных предприятий;
3) функция замещения наличных денег кредитными. Кредитные отношения ускоряют не только товарное, но и денежное обращение, вытесняя из него наличные деньги. В денежном обращении возникают такие кредитные инструменты, как векселя, чеки, кредитные карточки. В процессе замены наличных денег безналичными операциями упрощается механизм экономических отношений на рынке, ускоряется денежный оборот;
4) функция ускорения концентрации капитала. Процесс концентрации капитала сопровождает развитие производства. Кредитные ресурсы дают возможность предпринимателю расширить масштабы производства и получить дополнительную прибыль;