Приходько Андрей. Шпаргалка по банковскому праву

на территории иностранногогосударства.
    Зарубежным филиаломявляется обособленное подразделение уполномоченного банка, созданное и действующее в порядке, установленном законодательством РФ, а также законодательством страны местонахождения, расположенное на территории иностранного государства и осуществляющее в соответствии с предоставленными уполномоченным банком правами от его имени банковские операции, предусмотренные лицензией Банка России.

31. Банкротство кредитной организации

    Под несостоятельностью (банкротством)кредитной организации понимается признанная арбитражным судом ее неспособность удовлетворитьтребования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей.
    Признаками банкротства кредитной организации являются:
   – неспособность ее удовлетворить требования кредиторов и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если эти обязанности не исполнены ею в течение 1 месяца с даты их исполнения и (или) если после отзыва у кредитной организации лицензии стоимость ее имущества недостаточна для исполнения обязательств кредитной организации перед ее кредиторами;
   – требования к кредитной организации в совокупности составляют не менее одной тысячи минимальных размеров оплаты труда, установленных федеральным законом.
    Меры по предупреждению банкротствакредитной организации установлены законодательно. Такими мерами являются:
   – финансовое оздоровление кредитной организации;
   – назначение временной администрации по управлению кредитной организацией;
   – реорганизация кредитной организации.
    Дело о банкротстве кредитной организации(дело о банкротстве) может быть возбуждено арбитражным судом только после отзыва у кредитной организации лицензии на основании заявления при наличии признаков банкротства.
    Правом на обращение в арбитражный судс заявлением о признании кредитной организации банкротом обладают:
   1) кредитная организация – должник;
   2) кредиторы кредитной организации;
   3) Банк России – при подаче заявлений о признании кредитной организации банкротом может представить в арбитражный суд кандидатуры арбитражного управляющего;
   4) прокурор – в случаях, предусмотренных законом;
   5) налоговый или иной орган – по уплате обязательных платежей в бюджет и во внебюджетные фонды.
   При поступлении заявления о признании кредитной организации банкротом в арбитражный суд судья до возбуждения производства по делу предлагает Банку России представить заключение о целесообразности отзывау кредитной организации лицензии либо копию приказа Банка России об отзыве указанной лицензии. Банк России обязан направить указанные документы в арбитражный суд в месячный срок после получения предложения арбитражного суда.
   Представление арбитражному суду копии приказа Банка России об отзыве лицензии на осуществление банковских операций в указанный выше срок является основанием для возбуждения производства по делу о банкротстве.
   При неполучении указанного выше заключения Банка России, а также при получении заключения Банка России о нецелесообразности отзыва у кредитной организации лицензии арбитражный суд возвращает кредитору его заявление о признании кредитной организации банкротом.
   При рассмотрении арбитражным судом дела о банкротстве кредитной организации применяются следующие процедуры:
   1) наблюдение;
   2) конкурсное производство.
   В определении арбитражного суда о принятии заявления о признании кредитной организации банкротом указывается о введении наблюдения и назначении временного управляющего.
   При банкротстве кредитной организации внешнее управление и мировое соглашение не применяются.

32. Правовая форма взаимодействия банка и клиента

   Отношения между кредитными организациями и их клиентамиосуществляются на основе договоров, если иное не предусмотрено федеральным законом.
   В договоре должны быть указаныпроцентные ставки по кредитам и вкладам (депозитам), стоимость банковских услуг и сроки их выполнения, в том числе сроки обработки платежных документов, имущественная ответственность сторон за нарушения договора, включая ответственность за нарушение обязательств по срокам осуществления платежей, а также порядок его расторжения и другие существенные условия договора.
   Клиенты вправе открывать необходимое им количество расчетных, депозитных и иных счетовв любой валюте в банках с их согласия, если иное не установлено федеральным законом.
    Порядок открытия, ведения и закрытия банком счетовклиентов в рублях и иностранной валюте устанавливается Банком России в соответствии с федеральными законами.
   Участники кредитной организации не имеют каких-либо преимуществпри рассмотрении вопроса о получении кредита или об оказании им иных банковских услуг, если иное не предусмотрено федеральным законом.
    Существует три основных формы подобных взаимоотношений:
   1) когда клиентская база искусственно создается самим банком – характеризуется тем, что банк самостоятельно создает себе клиентов, т. е. инвестирует средства в малый и средний бизнес, создает предприятия, магазины и т. п., которые в обязательном порядке ведут всю свою деятельность, расчеты, платежи через организовавший их банк. Порой наблюдаются такие ситуации, когда банк организовывает всю инфраструктуру в населенном пункте и является градообразующим;
   2)  партнерские взаимоотношениямежду банком и клиентами – это значит, что не только банк, но и клиент заинтересован в этих взаимоотношениях; у них есть общие интересы, сферы пересечения бизнеса, например, банк и страховая компания, когда страховая компания страхует банковские риски, вклады и при этом сама является клиентом банка – ведет свои счета, денежные потоки и т. п. в этом банке;
   3)  обычные клиентские отношения– самая распространенная форма взаимодействия банков с клиентами. Банки ведут между собой конкурентную борьбу за клиентов, постоянно совершенствуя свою деятельность, предлагая новые услуги и банковские продукты, придумывая новые типы взаимодействия с клиентами. «Интернет-банк» становится в последнее время весьма распространенным типом построения взаимоотношений с клиентами – в его рамках банк стремится к тому, чтобы максимально обслуживатьвсе потребности клиента удаленно, чтобы оказание услуг не требовало посещения клиентом офиса банка. При этом спектр удаленно предоставляемых услуг становится настолько широким, что позволяет клиенту:
   – получать банковские кредиты;
   – открывать вклады;
   – осуществлять платежи;
   – оплачивать коммунальные услуги и т. д.
   При этом клиент может использовать один счет в банке, не выходя из дома (с работы). В связи с этим активно развиваются такие сектора услуг, как электронная подпись, безопасность информации и пр.

33. Понятие и содержание договора банковского счета

    По договору банковского счетабанк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту, денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету.
    Сторонами договора являются:
   – банк;
   – клиент.
    Содержание договорасоставляют следующие права и обязанности сторон.
   1. Основные правомочия банка по договору банковского счета:
   – принятие денежных средств клиента на его банковский счет;
   – открытие и ведение счета клиента;
   – зачисление на банковский счет клиента поступающих для него денежных сумм и списание средств со счета на основании распоряжения клиента;
   – своевременное и правильное совершение по поручению клиента расчетно-кассовых операций;
   – соблюдение установленных законом, договором, банковскими правилами и обычаями делового оборота требований о порядке и сроках проведения платежей;
   – осуществление кассовых операций;
   – уплата клиенту процентов за пользование банком денежными средствами, находящимися на счете, сумма которых зачисляется на счет в сроки, предусмотренные договором.
   По данному виду банковских операций банк учитывает следующие виды процентов:
   а) начисленные (накопленные) проценты по пассивным операциям банка – проценты, причитающиеся к уплате клиентам банка по привлеченным от них денежным средствам и учитываемые на счете по учету обязательств банка по уплате процентов;
   б) уплаченные проценты по пассивным операциям банка – проценты, зачисленные на счета клиентов банка, уплаченные в установленном порядке наличными денежными средствами из кассы банка, списанные с корреспондентского счета банка-заемщика, зачисленные на корреспондентские счета банка-кредитора;
   в) просроченные обязательства банка по уплате процентов.
   Бухгалтерский учет операций по отнесению сумм начисленных процентов как по привлеченным, так и по размещенным денежным средствам соответственно на расходы и на доходы банка осуществляется одним из двух методов: «кассовым» методом– отнесение банком-заемщиком начисленных по привлеченным денежным средствам процентов на его расходы производится на дату их уплаты; метод «начислений»– все проценты, начисленные в текущем месяце, не позднее последнего рабочего дня текущего месяца относятся на расходы банка.
    Начисление процентовможет осуществляться одним из четырех способов в соответствии с условиями договора: по формулам простых процентов; по формулам сложных процентов; с использованием фиксированной процентной ставки; с использованием плавающей процентной ставки; хранение банковской тайны о счетах клиента; право осуществлять кредитование банковского счета клиента.
   2. Права и обязанности клиента:
   – обязанность соблюдать предусмотренный действующим законодательством порядок открытия и ведения банковского счета;
   – обязанность соблюдать требования закона, банковских правил в отношении порядка проведения безналичных расчетов и оформления расчетных документов;
   – обязанность оплаты услуг банка по совершению операций с денежными средствами, находящимися на счете;
   – право выбора формы безналичных расчетов, наиболее соответствующей интересам клиента.

34. Виды банковских счетов

    Видами банковских счетов являются:
   1)  расчетный счет– открывается юридическим лицам, осуществляющим предпринимательскую деятельность, для проведения платежных операций по всем расчетам. Филиалам, представительствам, отделениям и другим обособленным подразделениям предприятий открываются расчетные счета при представлении ходатайства предприятия. В числе документов, необходимых для открытия счета, клиент обязан предоставлять:
   – справки о постановке на налоговый учет;
   – об открытии счета клиент обязан уведомить внебюджетные фонды;
   2)  текущие счетаоткрываются организациям, не являющимися юридическими лицами: филиалам, представительствам, отделениям и др. По данным счетам, как правило, осуществляется ограниченный круг операций, связанных с основной деятельностью клиента, в частности с текущих счетов производятся:
   – расходы на содержание аппарата управления;
   – выдача средств на заработную плату;
   – расходы и выплаты, связанные с выполнением функций представительства по иностранному страхованию;
   3) к числу специальных счетовотносятся:
   –  бюджетные счета– открываются предприятиям, организациям и учреждениям, которым выделяются средства за счет средств бюджетов различного уровня для целевого их использования. Бюджетные учреждения открывают, как правило, лицевые счета, которые ведутся Федеральным казначейством Минфина РФ. Денежные средствас бюджетных счетов расходуются, как правило, на: оплату труда работников; трансферты населению; оплату товаров, работ и услуг по заключенным государственным или муниципальным контрактам либо в соответствии с утвержденными сметами без заключения таких контрактов;
   –  валютные счета– открываются резидентам и нерезидентам в уполномоченных банках. Объектом данных счетов является иностранная валюта.
    Нерезидентамоткрываются рублевые счета следующих типов:
   1)  рублевые счета типа «Т» (текущие);
   2)  рублевые счета типа «И» (инвестиционные);Нерезидентам, в том числе банкам, официальным представительствам, также открываются банковские счета в валюте РФ:
   1)  типа «К» (конвертируемый);
   2)  типа «Н» (неконвертируемые);
   3)  типа «Ф» (счет физического лица)для расчетов в валюте РФ;
   4)  ссудные счетаобладают целевым характером.
   Данные счета используются при осуществлении банковского кредитования. По ним невозможны расходные операции; кроме того, денежные средства на данные счета зачисляются опосредованно, т. е. через расчетные счета клиента;
    Межбанковские счетаоткрываются исключительно кредитным организациям. К числу подобных относятся:
   а)  корреспондентский счет– банковский счет кредитной организации (головной организации), открываемый в подразделении расчетной сети ЦБ, в других организациях;
   б)  корреспондентский субсчет– банковский счет, открываемый кредитной организацией своему филиалу в подразделении расчетной сети ЦБ;
   в)  счета межфилиальных расчетов(счета МФР) – счета, открываемые на балансах головной организации филиалов для учета взаимных расчетов;
   г)  корреспондентский счет «ЛОРО»– счет, открываемый банком-корреспондентом банку-респонденту, по которому банк-корреспондент осуществляет операции по перечислению и зачислению средств.

35. Понятие и содержание договора банковского вклада

    По договору банковского вклада (депозита)одна сторона (банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для нее денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренном договором.
    Вклад– денежные средства в валюте Российской Федерации или иностранной валюте, размещаемые физическими и юридическими лицами в целях хранения и получения дохода, выплачиваемого в денежной форме в виде процентов.
    Предмет договора– вклад(денежные средства), который может быть:
   – в рублях;
   – в иностранной валюте.
   Вклад может быть внесен в наличной и безналичной форме.
    Договор банковского вкладаявляется реальным, односторонне обязывающим, возмездным.
   Договор банковского вклада должен быть заключен в письменной форме, которая считается соблюденной, если внесение вклада удостоверено сберегательной книжкой, сберегательным или депозитным сертификатом либо иным выданным банком вкладчику документом, отвечающим требованиям, предусмотренным для таких документов законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.
   Несоблюдение письменной формы договора банковского вклада влечет недействительность этого договора. Такой договор является ничтожным.
    Сторонами договора выступают:
   1)  банк как кредитная организация, обладающая лицензией на право привлечения денежных средств во вклады. В случае принятия вклада от гражданина лицом, не имеющим на это права, или с нарушением порядка, установленного законом или принятыми в соответствии с ним банковскими правилами, вкладчик может потребовать немедленного возвратасуммы вклада, а также уплаты на нее процентов и возмещения сверх суммы процентов всех причиненных вкладчику убытков. Если вкладчик – юридическое лицо, то договор вклада признается недействительным;
   2)  вкладчик, в качестве которого может выступать как физическое, так и юридическое лицо. В первом случае договор вклада является публичным, в связи с чем банк не вправе отказать ему в приеме вклада, если:
   – согласно учредительным документам и лицензии банк имеет право на осуществление сберегательных операций;
   – прием вклада не приведет к нарушению законодательства и обязательных экономических нормативов, установленных ЦБР;
   – банк не приостановил дальнейший прием вкладов от населения по причинам экономического или иного характера;
   – у банка имеются необходимые производственные и технические возможности для приема вклада;
   – отсутствуют другие причины, лишающие банк возможности принять вклад.
   При наличии данных обстоятельств и отказе банка принять денежные средства во вклад вкладчик вправе обратиться в суд с иском о понуждении к заключению договорабанковского вклада на условиях, предлагающихся другим вкладчикам в данной кредитной организации, а также взыскать убытки, вызванные таким отказом.
   Вкладчики свободны в выборе банкадля размещения во вклады принадлежащих им денежных средств и могут иметь вклады в одном или нескольких банках.

36. Виды вкладов

    Депозитные (вкладные) операциикоммерческого банка – это операции по привлечению средств юридических и физических лиц во вклады на определенный срок либо до востребования, а также остатков средств на расчетных счетах клиентов для использования их в качестве кредитных ресурсов и в инвестиционной деятельности. Вклад (депозит) – это денежные средства (в наличной и безналичной форме, в национальной или иностранной валюте), переданные в банк их собственником для хранения на определенных условиях.
    Депозитные операции классифицируются:
   1)  исходя из категории вкладчиков:
   – вклады юридических лиц (предприятий, организаций, других банков);
   – вклады физических лиц;
   2)  по экономическому содержанию:
   – с учетом категорий вкладчиков;
   – по формам изъятия;
   3)  срочные вкладыв зависимости от их срока:
   – вклады со сроком до 3 месяцев;
   – вклады со сроком от 3 до 6 месяцев;
   – вклады со сроком от 6 до 9 месяцев;
   – вклады со сроком от 9 до 12 месяцев;
   – вклады со сроком свыше 12 месяцев.
   Существуют две формы срочных вкладов: срочный вклад с фиксированным сроком; срочный вклад с предварительным уведомлением об изъятии;
   –  вклады до востребования– договор заключается на условиях выдачи вклада по первому требованию;
   – сберегательные вклады населения, которые классифицируются в зависимости от срока и условийвкладной операции:
   а) срочные;
   б) срочные с дополнительными взносами;
   в) условные;
   г) на предъявителя;
   д) до востребования;
   е) на текущие счета и др.;
   4)  по порядку использования хранимых средств;
   5)  условный– платеж производится после наступления определенных условий, указанных в договоре;
   6)  премиальный– производится розыгрыш по номерам депозитных счетов. Премия зачисляется на денежный счет, номер которого выпал;
   7)  валютный– выплаты производятся в той же валюте, в какой был открыт вклад;
   8)  вклады в пользу третьих лиц– вклад может быть внесен в банк на имя определенного третьего лица. Если иное не предусмотрено договором банковского вклада, такое лицо приобретает права вкладчика с момента предъявления им к банку первого требования, основанного на этих правах, либо выражения им банку иным способом намерения воспользоваться такими правами.
    Указание имени гражданинаили наименования юридического лица, в пользу которого вносится вклад, является существенным условием соответствующего договора банковского вклада.
   Договор банковского вклада в пользу гражданина, умершего к моменту заключения договора, либо не существующего к этому моменту юридического лица ничтожен.
   До выражения третьим лицом намерения воспользоваться правами вкладчика лицо, заключившее договор банковского вклада, может воспользоваться правами вкладчика в отношении внесенных им на счет по вкладу денежных средств.
   Если договором банковского вклада не предусмотрено иное, на счет по вкладу зачисляются денежные средства, поступившие в банк на имя вкладчика от третьих лиц с указанием необходимых данных о его счете по вкладу. При этом предполагается, что вкладчик выразил согласиена получение денежных средств от таких лиц, предоставив им необходимые данные о счете по вкладу.

37. Особенности правового регулирования депозитных вкладов. Использование депозитных сертификатов

    Договор банковского вклада заключается:
   – на условиях выдачи по первому требованию (вклад до востребования);
   – на условиях возврата вклада по истечении определенного договором срока (срочный вклад).
   Поскольку договор является реальным, права и обязанности сторонпо нему возникают:
   – в момент внесения вкладчиком суммы вклада в кассу банка;
   – в момент зачисления суммы вклада на корреспондентский счет банка (при безналичных расчетах);
   – в момент внесения денежных средств в банк на имя вкладчика от третьих лиц с указанием необходимых данных о его счете по вкладу.
    Сберегательный (депозитный) сертификат– ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в банке, выдавшем сертификат, или в любом филиале этого банка.
    Требования, предъявляемые к сберегательному сертификату:
   – сертификаты могут быть именными и на предъявителя, могут выпускаться как в разовом порядке, так и сериями;
   – выпускаются в валюте РФ. При этом владельцами сертификатов могут быть как резиденты, так и нерезиденты. Денежные обязательства, возникающие при выпуске и обращении сертификатов, могут быть оплачены нерезидентами только с рублевых счетов, открытых в уполномоченных банках;
   – не могут служить расчетным или платежным средством за проданные товары или оказанные услуги;
   – одностороннее изменение кредитной организацией процентной ставки, обусловленной в сертификате, не допускается;
   – передача прав, удостоверенных сертификатом на предъявителя, другому лицу осуществляется посредством вручения сертификата этому лицу; права, удостоверенные именным сертификатом, передаются в порядке, удостоверенном для уступки требований;
   – уступка требования по сертификату может быть совершена в течение срока обращения данного сертификата;
   – должны быть срочными.
    На бланке сертификатадолжны содержаться следующие обязательные реквизиты:
   – наименование «сберегательный (или депозитный) сертификат»;
   – номер и серия сертификата;
   – дата внесения вклада или депозита;
   – размер вклада или депозита, оформленного сертификатом (прописью и цифрами);
   – безусловное обязательство кредитной организации вернуть сумму, внесенную в депозит или на вклад, и выплатить причитающиеся проценты;
   – дата востребования суммы по сертификату;
   – ставка процента за пользование депозитом или вкладом;
   – сумма причитающихся процентов (прописью и цифрами);
   – ставка процента при досрочном предъявлении сертификата к оплате;
   – наименование, местонахождение и корреспондентский счет кредитной организации, открытый в Банке России;
   – для именного сертификата: наименование и местонахождение вкладчика – юридического лица и Ф.И.О. и паспортные данные вкладчика – физического лица;
   – подписи двух лиц, уполномоченных кредитной организацией на подписание такого рода обязательств, скрепленные печатью кредитной организации.
    Отсутствие в тексте бланкасертификата какого-либо из обязательных реквизитовделает этот сертификат недействительным.

38. Порядок и основания заключения банковского счета

    Договор заключаетсяв простой письменной форме. Как правило, банк и клиент заключают единый договор банковского счета, хотя действующее законодательство допускает возможность заключения такого договора путем оферты(подачи заявления и иных документов на открытие банковского счета) и акцепта(разрешительной надписи руководителя банка).
    Отказать клиентув открытии банковского счета банк не вправе, за исключением случаев, когда такой отказ вызван отсутствием у банка возможности принять на банковское обслуживание либо отказ допускается законом и иными правовыми актами.
    Для оформления открытия банковских счетовклиент предоставляет следующие документы:
   – заявление на открытие счета, подписанное руководителем и главным бухгалтером владельца счета;
   – документ (свидетельство) о государственной регистрации организации (предприятия, учреждения);
   – копии надлежаще утвержденного устава (положения);
   – карточку с образцами подписей и оттиска печати.
   В дальнейшем вышеуказанные документы хранятся в деле по оформлению счета – юридическом деле клиента (кроме банковской карточки подписей и печатей, которая хранится в специальной картотеке).