Страница:
3) проводит в порядке, определяемом Правительством Российской Федерации, конкурсы по отбору специализированного депозитария для заключения с ним Пенсионным фондом Российской Федерации договора об оказании услуг специализированного депозитария;
4) проводит в порядке, определяемом Правительством Российской Федерации, конкурсы по отбору управляющих компаний для заключения с ними Пенсионным фондом Российской Федерации договоров доверительного управления средствами пенсионных накоплений;
5) направляет в пределах своей компетенции субъектам отношений по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений запросы о предоставлении информации, связанной с осуществлением ими деятельности по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений, а также иной информации с учетом требований федеральных законов;
6) обращается в пределах своей компетенции по вопросам проведения проверок субъектов и участников отношений по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений в федеральные органы исполнительной власти, уполномоченные осуществлять регулирование и контроль профессиональной деятельности указанных лиц в соответствии с законодательством Российской Федерации;
7) выдает в пределах своей компетенции предписания субъектам отношений по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений об устранении выявленных нарушений законодательства Российской Федерации о формировании и об инвестировании средств пенсионных накоплений.
В случае, если выдача указанных предписаний входит в компетенцию иных федеральных органов исполнительной власти, уполномоченный федеральный орган исполнительной власти направляет обращение о выдаче предписаний в соответствующий федеральный орган исполнительной власти, который в свою очередь обязан безотлагательно согласно указанному обращению направить соответствующее предписание субъекту отношений по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений;
8) рассматривает отчеты Пенсионного фонда Российской Федерации о поступлении страховых взносов на финансирование накопительной части трудовой пенсии, а также дополнительных страховых взносов на накопительную часть трудовой пенсии, взносов работодателя, уплаченных в пользу застрахованного лица, и взносов на софинансирование формирования пенсионных накоплений, поступивших в соответствии с Федеральным законом «О дополнительных страховых взносах на накопительную часть трудовой пенсии и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений», и направлении на инвестирование средств пенсионных накоплений, о средствах, учтенных в специальной части индивидуальных лицевых счетов застрахованных лиц, выплатах за счет средств пенсионных накоплений, а также о результатах инвестирования средств пенсионных накоплений, переданных в доверительное управление управляющим компаниям;
9) рассматривает аудиторские заключения на отчетность субъектов отношений по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений;
10) устанавливает в пределах своей компетенции и по согласованию с федеральным органом исполнительной власти, в чью компетенцию входят регулирование деятельности соответствующих субъектов отношений, надзор и контроль за ней, порядок, формы и сроки отчетности субъектов отношений по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений, если иное не предусмотрено настоящим Федеральным законом;
11) публикует ежегодно в средствах массовой информации отчетность о средствах пенсионных накоплений и финансовых результатах их инвестирования, а также аудиторские заключения на отчетность субъектов отношений по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений в соответствии с требованиями настоящего Федерального закона. Формы публикуемой отчетности устанавливаются Правительством Российской Федерации;
12) предпринимает иные действия, предусмотренные настоящим Федеральным законом, другими федеральными законами и положением об уполномоченном федеральном органе исполнительной власти, утверждаемым Правительством Российской Федерации;
13) обращается в суд с исками о защите прав и законных интересов собственника средств пенсионных накоплений, об устранении последствий нарушений законодательства Российской Федерации и о возмещении вреда, причиненного субъектами отношений по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений в результате нарушений законодательства Российской Федерации.
3. Нормативные правовые акты уполномоченного федерального органа исполнительной власти не могут противоречить нормативным правовым актам федеральных органов исполнительной власти, уполномоченных в соответствии с законодательством Российской Федерации осуществлять регулирование и контроль профессиональной деятельности субъектов отношений по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений.
Комментируемая статья определяет полномочия и функции уполномоченного федерального органа исполнительной власти по регулированию, контролю и надзору в сфере формирования и инвестирования средств пенсионных накоплений.
В связи с разделением управленческих функции, построенных по трехзвенной системе федеральных органов исполнительной власти[44], регулирование, контроль и надзор в сфере формирования и инвестирования средств пенсионных накоплений разделены между двумя органами. Таковыми органами являются Минфин России и ФСФР России (см. комментарий к ст. 6 комментируемого Закона). Первый осуществляет регулирование, второй – контроль и надзор.
Указанные органы действуют в пределах компетенции, установленной в отношении них положениями, утв. постановлениями Правительства РФ от 30 июня 2004 г. № 329[45] и № 317[46].
Министерство финансов РФ (Минфин России) является федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по выработке государственной политики и нормативно-правовому регулированию в сфере инвестирования средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии.
Нормативное регулирование выступает в качестве первоочередной задачи федерального министерства. Таким образом, основным полномочием Минфина России является принятие актов по вопросам регулирования, контроля и надзора в сфере формирования и инвестирования средств пенсионных накоплений.
В свою очередь, Федеральная служба по финансовым рынкам (ФСФР России) является федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по принятию нормативных правовых актов, контролю и надзору в сфере финансовых рынков. Согласно указанного положения ФСФР России:
проводит проверки эмитентов, акционерных инвестиционных фондов, субъектов отношений по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений, субъектов отношений по негосударственному пенсионному обеспечению, обязательному пенсионному страхованию и профессиональному пенсионному страхованию, ипотечных агентов, управляющих ипотечным покрытием и специализированных депозитариев ипотечного покрытия (п. 5.3.6.1);
выдает предписания эмитентам, профессиональным участникам рынка ценных бумаг, акционерным инвестиционным фондам, управляющим компаниям, специализированным депозитариям, субъектам отношений по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений, субъектам отношений по негосударственному пенсионному обеспечению, обязательному пенсионному страхованию и профессиональному пенсионному страхованию (п. 5.3.7);
обращается в суд (арбитражный суд) с исками (заявлениями), в том числе с исками (заявлениями), предъявление которых в соответствии с законодательством РФ может осуществляться уполномоченным федеральным органом исполнительной власти по регулированию, контролю и надзору в сфере формирования и инвестирования средств пенсионных накоплений (п. 5.3.9);
согласовывает кодекс профессиональной этики специализированного депозитария, заключившего договор об оказании услуг Пенсионному фонду РФ, управляющих компаний, заключивших с Пенсионным фондом РФ договоры доверительного управления средствами пенсионных накоплений, а также брокеров, через которых совершаются сделки, связанные с инвестированием средств пенсионных накоплений в ценные бумаги (п. 5.3 12.2);
утверждает планы мероприятий специализированного депозитария и управляющих компаний, являющихся субъектами отношений по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений, по приведению размера собственных средств в соответствие с нормативом достаточности собственных средств (п. 5.3.13);
осуществляет иные функции по контролю и надзору, отнесенные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Президента РФ и Правительства РФ к компетенции федерального органа исполнительной власти в области финансовых рынков, федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг, уполномоченного федерального органа исполнительной власти по регулированию, контролю и надзору в сфере формирования и инвестирования средств пенсионных накоплений, а также уполномоченного федерального органа исполнительной власти по государственному регулированию деятельности негосударственных пенсионных фондов по негосударственному пенсионному обеспечению, обязательному пенсионному страхованию и профессиональному пенсионному страхованию и федерального органа исполнительной власти, уполномоченного на осуществление функций по контролю и надзору за деятельностью бюро кредитных историй (п. 5.3.14).
Часть 2 комментируемой статьи конкретизирует функции уполномоченных органов в сфере контроля и надзора за инвестированием средств пенсионных накоплений с проведенным выше разделением функций.
1. Контроль за соблюдением субъектами отношений по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений законодательства РФ о формировании и об инвестировании средств пенсионных накоплений является функцией ФСФР России.
2. Минфин России и ФСФР России как уполномоченные органы принимают в пределах своей компетенции нормативные правовые акты по вопросам регулирования, контроля и надзора в сфере формирования и инвестирования средств пенсионных накоплений, включая инструкции и методические указания по вопросам установления стандартов раскрытия информации. В частности, Стандарты раскрытия информации об инвестировании средств пенсионных накоплений утверждены приказом Минфина России от 22 августа 2005 г. № 107н[47]. Нормативные акты уполномоченных органов касаются и форм отчетности об инвестировании средств пенсионных накоплений, структуры средств пенсионных накоплений и ограничений их инвестирования субъектами отношений по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений.
3. ФСФР России проводит в порядке, определенном Правительством РФ, конкурсы:
1) по отбору специализированного депозитария для заключения с ним Пенсионным фондом РФ договора об оказании услуг специализированного депозитария.
2) по отбору управляющих компаний для заключения с ними Пенсионным фондом РФ договоров доверительного управления средствами пенсионных накоплений.
Постановлением Правительства РФ от 8 мая 2003 г. № 266[48] утверждены Правила организации и проведения конкурса по отбору специализированного депозитария и Правила организации и проведения конкурса по отбору управляющей компании для заключения с ними Пенсионным фондом РФ договора доверительного управления средствами пенсионных накоплений.
4. В порядке реализации компетенции в рамках настоящего Закона ФСФР России:
направляет в пределах своей компетенции субъектам отношений по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений запросы о предоставлении информации, связанной с осуществлением ими деятельности по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений, а также иной информации с учетом требований федеральных законов;
обращается в пределах своей компетенции по вопросам проведения проверок субъектов и участников отношений по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений в федеральные органы исполнительной власти, уполномоченные осуществлять регулирование и контроль профессиональной деятельности указанных лиц в соответствии с законодательством РФ;
выдает в пределах своей компетенции предписания субъектам отношений по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений об устранении выявленных нарушений законодательства РФ о формировании и об инвестировании средств пенсионных накоплений либо направляет обращение о выдаче предписаний в соответствующий федеральный орган исполнительной власти (если выдача предписаний входит в компетенцию иных федеральных органов). Обязанностью данного органа в этом случае является безотлагательное направление соответствующего предписания субъекту отношений по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений;
рассматривает отчеты Пенсионного фонда РФ о поступлении страховых взносов на финансирование накопительной части трудовой пенсии, а также дополнительных страховых взносов на накопительную часть трудовой пенсии, взносов работодателя, уплаченных в пользу застрахованного лица, и взносов на софинансирование формирования пенсионных накоплений, поступивших в соответствии с Федеральным законом «О дополнительных страховых взносах на накопительную часть трудовой пенсии и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений», и направлении на инвестирование средств пенсионных накоплений, о средствах, учтенных в специальной части индивидуальных лицевых счетов застрахованных лиц, выплатах за счет средств пенсионных накоплений, а также о результатах инвестирования средств пенсионных накоплений, переданных в доверительное управление управляющим компаниям;
рассматривает аудиторские заключения на отчетность субъектов отношений по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений;
устанавливает в пределах своей компетенции и по согласованию с федеральным органом исполнительной власти, в чью компетенцию входят регулирование деятельности соответствующих субъектов отношений, надзор и контроль за ней, порядок, формы и сроки отчетности субъектов отношений по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений, если иное не предусмотрено настоящим Федеральным законом.
В частности приказами ФСФР России от 20 апреля 2005 г. № 05–11 /пз-н и № 05–12/пз-н[49] утверждены Положения об отчетности специализированного депозитария об операциях со средствами пенсионных накоплений и об отчетности Пенсионного фонда РФ по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений.
Кроме того, приказом ФСФР России от 15 ноября 2005 г. № 05–63/ пз-н[50] утверждены формы отчетности управляющих компаний, осуществляющих доверительное управление средствами пенсионных накоплений;
публикует ежегодно в средствах массовой информации отчетность о средствах пенсионных накоплений и финансовых результатах их инвестирования, а также аудиторские заключения на отчетность субъектов отношений по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений в соответствии с требованиями настоящего Федерального закона. Публикация отчетности осуществляется в соответствии с Правилами, определенными Административным регламентом ФСФР России исполнения государственной функции по ежегодной публикации в средствах массовой информации (СМИ) отчетности о средствах пенсионных накоплений (утвержден приказом ФСФР России от 14 февраля 2008 г. № 08-6/пз-н[51]). Административный регламент ФСФР России определяет формы, сроки и последовательность действий ФСФР России при исполнении государственной функции по ежегодной публикации в средствах массовой информации отчетности о средствах пенсионных накоплений и финансовых результатах их инвестирования, аудиторских заключений на отчетность субъектов отношений по формированию и инвестированию средств пенсионных, сведений о формировании и финансовых результатах размещения средств пенсионных резервов и о формировании и финансовых результатах инвестирования средств пенсионных накоплений.
Определено, что формы публикуемой отчетности устанавливаются Правительством РФ (утверждены в постановлении Правительства РФ от 18 октября 2003 г. № 634[52]);
предпринимает иные действия, предусмотренные настоящим Федеральным законом, другими федеральными законами и положением об уполномоченном федеральном органе исполнительной власти, утверждаемым Правительством РФ.;
обращается в суд с исками о защите прав и законных интересов собственника средств пенсионных накоплений, об устранении по
следствий нарушений законодательства РФ и о возмещении вреда, причиненного субъектами отношений по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений в результате нарушений законодательства РФ.
Часть 3 комментируемой статьи определяет соотношение нормативной правовой базы в сфере регулирования профессиональной деятельности субъектов отношений по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений. Нормативные правовые акты уполномоченного федерального органа исполнительной власти не могут противоречить нормативным правовым актам федеральных органов исполнительной власти, уполномоченных в соответствии с законодательством РФ осуществлять регулирование и контроль профессиональной деятельности субъектов отношений по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений.
Глава 3
Статья 8. Общественный совет по инвестированию средств пенсионных накоплений
Законодатель в качестве уполномоченного органа общественного контроля определил Общественный совет по инвестированию средств пенсионных накоплений. Комментируемая статья определяет статус, структуру и полномочия Общественного совета.
Общественный совет формируется на паритетной основе, в его состав входят представители общероссийских объединений профессиональных союзов и общероссийских объединений работодателей. При этом порядок вхождения их в совет определяется Президентом РФ и требованиями Федерального закона от 1 мая 1999 г. № 92-ФЗ «О Российской трехсторонней комиссии по регулированию социально-трудовых отношений»[53].
Представители общероссийских объединений профессиональных союзов и общероссийских объединений работодателей действуют в составе образуемых комиссий.
Согласно ст. 2 Закона о Российской трехсторонней комиссии по регулированию социально-трудовых отношений Комиссия формируется на основе принципов:
1) добровольности участия общероссийских объединений профессиональных союзов и общероссийских объединений работодателей в деятельности Комиссии;
2) полномочности сторон;
3) самостоятельности и независимости каждого общероссийского объединения профессиональных союзов, каждого общероссийского объединения работодателей, Правительства РФ при определении персонального состава своих представителей в Комиссии.
Каждое общероссийское объединение профессиональных союзов, общероссийское объединение работодателей, зарегистрированное в установленном порядке, вправе направить одного своего представителя в состав соответствующей стороны Комиссии.
По согласованию с другими членами своей стороны общероссийские объединения работодателей могут увеличить число своих представителей в Комиссии.
Общероссийские объединения профессиональных союзов вправе в пределах установленной численности представителей данной стороны увеличивать число своих представителей в Комиссии пропорционально количеству объединяемых ими членов профсоюза.
Утверждение и замена представителей общероссийских объединений профессиональных союзов и общероссийских объединений работодателей в Комиссии производятся в соответствии с решениями органов указанных объединений, утверждение и замена представителей Правительства РФ – в соответствии с постановлением (распоряжением) Правительства РФ.
Представители сторон являются членами Комиссии. Количество членов Комиссии от каждой из сторон не может превышать 30 человек.
Спорные вопросы, касающиеся представительства общероссийских объединений профессиональных союзов и общероссийских объединений работодателей в Комиссии, разрешаются на совещаниях представителей указанных объединений или в суде.
В Общественный совет, помимо представителей профсоюзов и объединений работодателей, также могут быть включены граждане РФ, представляющие иные общественные объединения и организации, в том числе объединения и организации профессиональных участников рынка ценных бумаг (РЦБ).
При этом в состав Общественного совета не могут входить лица, замещающие государственные должности государственной службы, а также должностные лица и сотрудники государственных внебюджетных фондов. Такой запрет обусловлен особым статусом государственных служащих, а также для избежания возможности злоупотреблений при использовании положения члена Общественного совета в интересах органов и организаций, которые они предоставляют.
4) проводит в порядке, определяемом Правительством Российской Федерации, конкурсы по отбору управляющих компаний для заключения с ними Пенсионным фондом Российской Федерации договоров доверительного управления средствами пенсионных накоплений;
5) направляет в пределах своей компетенции субъектам отношений по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений запросы о предоставлении информации, связанной с осуществлением ими деятельности по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений, а также иной информации с учетом требований федеральных законов;
6) обращается в пределах своей компетенции по вопросам проведения проверок субъектов и участников отношений по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений в федеральные органы исполнительной власти, уполномоченные осуществлять регулирование и контроль профессиональной деятельности указанных лиц в соответствии с законодательством Российской Федерации;
7) выдает в пределах своей компетенции предписания субъектам отношений по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений об устранении выявленных нарушений законодательства Российской Федерации о формировании и об инвестировании средств пенсионных накоплений.
В случае, если выдача указанных предписаний входит в компетенцию иных федеральных органов исполнительной власти, уполномоченный федеральный орган исполнительной власти направляет обращение о выдаче предписаний в соответствующий федеральный орган исполнительной власти, который в свою очередь обязан безотлагательно согласно указанному обращению направить соответствующее предписание субъекту отношений по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений;
8) рассматривает отчеты Пенсионного фонда Российской Федерации о поступлении страховых взносов на финансирование накопительной части трудовой пенсии, а также дополнительных страховых взносов на накопительную часть трудовой пенсии, взносов работодателя, уплаченных в пользу застрахованного лица, и взносов на софинансирование формирования пенсионных накоплений, поступивших в соответствии с Федеральным законом «О дополнительных страховых взносах на накопительную часть трудовой пенсии и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений», и направлении на инвестирование средств пенсионных накоплений, о средствах, учтенных в специальной части индивидуальных лицевых счетов застрахованных лиц, выплатах за счет средств пенсионных накоплений, а также о результатах инвестирования средств пенсионных накоплений, переданных в доверительное управление управляющим компаниям;
9) рассматривает аудиторские заключения на отчетность субъектов отношений по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений;
10) устанавливает в пределах своей компетенции и по согласованию с федеральным органом исполнительной власти, в чью компетенцию входят регулирование деятельности соответствующих субъектов отношений, надзор и контроль за ней, порядок, формы и сроки отчетности субъектов отношений по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений, если иное не предусмотрено настоящим Федеральным законом;
11) публикует ежегодно в средствах массовой информации отчетность о средствах пенсионных накоплений и финансовых результатах их инвестирования, а также аудиторские заключения на отчетность субъектов отношений по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений в соответствии с требованиями настоящего Федерального закона. Формы публикуемой отчетности устанавливаются Правительством Российской Федерации;
12) предпринимает иные действия, предусмотренные настоящим Федеральным законом, другими федеральными законами и положением об уполномоченном федеральном органе исполнительной власти, утверждаемым Правительством Российской Федерации;
13) обращается в суд с исками о защите прав и законных интересов собственника средств пенсионных накоплений, об устранении последствий нарушений законодательства Российской Федерации и о возмещении вреда, причиненного субъектами отношений по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений в результате нарушений законодательства Российской Федерации.
3. Нормативные правовые акты уполномоченного федерального органа исполнительной власти не могут противоречить нормативным правовым актам федеральных органов исполнительной власти, уполномоченных в соответствии с законодательством Российской Федерации осуществлять регулирование и контроль профессиональной деятельности субъектов отношений по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений.
Комментируемая статья определяет полномочия и функции уполномоченного федерального органа исполнительной власти по регулированию, контролю и надзору в сфере формирования и инвестирования средств пенсионных накоплений.
В связи с разделением управленческих функции, построенных по трехзвенной системе федеральных органов исполнительной власти[44], регулирование, контроль и надзор в сфере формирования и инвестирования средств пенсионных накоплений разделены между двумя органами. Таковыми органами являются Минфин России и ФСФР России (см. комментарий к ст. 6 комментируемого Закона). Первый осуществляет регулирование, второй – контроль и надзор.
Указанные органы действуют в пределах компетенции, установленной в отношении них положениями, утв. постановлениями Правительства РФ от 30 июня 2004 г. № 329[45] и № 317[46].
Министерство финансов РФ (Минфин России) является федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по выработке государственной политики и нормативно-правовому регулированию в сфере инвестирования средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии.
Нормативное регулирование выступает в качестве первоочередной задачи федерального министерства. Таким образом, основным полномочием Минфина России является принятие актов по вопросам регулирования, контроля и надзора в сфере формирования и инвестирования средств пенсионных накоплений.
В свою очередь, Федеральная служба по финансовым рынкам (ФСФР России) является федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по принятию нормативных правовых актов, контролю и надзору в сфере финансовых рынков. Согласно указанного положения ФСФР России:
проводит проверки эмитентов, акционерных инвестиционных фондов, субъектов отношений по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений, субъектов отношений по негосударственному пенсионному обеспечению, обязательному пенсионному страхованию и профессиональному пенсионному страхованию, ипотечных агентов, управляющих ипотечным покрытием и специализированных депозитариев ипотечного покрытия (п. 5.3.6.1);
выдает предписания эмитентам, профессиональным участникам рынка ценных бумаг, акционерным инвестиционным фондам, управляющим компаниям, специализированным депозитариям, субъектам отношений по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений, субъектам отношений по негосударственному пенсионному обеспечению, обязательному пенсионному страхованию и профессиональному пенсионному страхованию (п. 5.3.7);
обращается в суд (арбитражный суд) с исками (заявлениями), в том числе с исками (заявлениями), предъявление которых в соответствии с законодательством РФ может осуществляться уполномоченным федеральным органом исполнительной власти по регулированию, контролю и надзору в сфере формирования и инвестирования средств пенсионных накоплений (п. 5.3.9);
согласовывает кодекс профессиональной этики специализированного депозитария, заключившего договор об оказании услуг Пенсионному фонду РФ, управляющих компаний, заключивших с Пенсионным фондом РФ договоры доверительного управления средствами пенсионных накоплений, а также брокеров, через которых совершаются сделки, связанные с инвестированием средств пенсионных накоплений в ценные бумаги (п. 5.3 12.2);
утверждает планы мероприятий специализированного депозитария и управляющих компаний, являющихся субъектами отношений по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений, по приведению размера собственных средств в соответствие с нормативом достаточности собственных средств (п. 5.3.13);
осуществляет иные функции по контролю и надзору, отнесенные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Президента РФ и Правительства РФ к компетенции федерального органа исполнительной власти в области финансовых рынков, федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг, уполномоченного федерального органа исполнительной власти по регулированию, контролю и надзору в сфере формирования и инвестирования средств пенсионных накоплений, а также уполномоченного федерального органа исполнительной власти по государственному регулированию деятельности негосударственных пенсионных фондов по негосударственному пенсионному обеспечению, обязательному пенсионному страхованию и профессиональному пенсионному страхованию и федерального органа исполнительной власти, уполномоченного на осуществление функций по контролю и надзору за деятельностью бюро кредитных историй (п. 5.3.14).
Часть 2 комментируемой статьи конкретизирует функции уполномоченных органов в сфере контроля и надзора за инвестированием средств пенсионных накоплений с проведенным выше разделением функций.
1. Контроль за соблюдением субъектами отношений по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений законодательства РФ о формировании и об инвестировании средств пенсионных накоплений является функцией ФСФР России.
2. Минфин России и ФСФР России как уполномоченные органы принимают в пределах своей компетенции нормативные правовые акты по вопросам регулирования, контроля и надзора в сфере формирования и инвестирования средств пенсионных накоплений, включая инструкции и методические указания по вопросам установления стандартов раскрытия информации. В частности, Стандарты раскрытия информации об инвестировании средств пенсионных накоплений утверждены приказом Минфина России от 22 августа 2005 г. № 107н[47]. Нормативные акты уполномоченных органов касаются и форм отчетности об инвестировании средств пенсионных накоплений, структуры средств пенсионных накоплений и ограничений их инвестирования субъектами отношений по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений.
3. ФСФР России проводит в порядке, определенном Правительством РФ, конкурсы:
1) по отбору специализированного депозитария для заключения с ним Пенсионным фондом РФ договора об оказании услуг специализированного депозитария.
2) по отбору управляющих компаний для заключения с ними Пенсионным фондом РФ договоров доверительного управления средствами пенсионных накоплений.
Постановлением Правительства РФ от 8 мая 2003 г. № 266[48] утверждены Правила организации и проведения конкурса по отбору специализированного депозитария и Правила организации и проведения конкурса по отбору управляющей компании для заключения с ними Пенсионным фондом РФ договора доверительного управления средствами пенсионных накоплений.
4. В порядке реализации компетенции в рамках настоящего Закона ФСФР России:
направляет в пределах своей компетенции субъектам отношений по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений запросы о предоставлении информации, связанной с осуществлением ими деятельности по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений, а также иной информации с учетом требований федеральных законов;
обращается в пределах своей компетенции по вопросам проведения проверок субъектов и участников отношений по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений в федеральные органы исполнительной власти, уполномоченные осуществлять регулирование и контроль профессиональной деятельности указанных лиц в соответствии с законодательством РФ;
выдает в пределах своей компетенции предписания субъектам отношений по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений об устранении выявленных нарушений законодательства РФ о формировании и об инвестировании средств пенсионных накоплений либо направляет обращение о выдаче предписаний в соответствующий федеральный орган исполнительной власти (если выдача предписаний входит в компетенцию иных федеральных органов). Обязанностью данного органа в этом случае является безотлагательное направление соответствующего предписания субъекту отношений по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений;
рассматривает отчеты Пенсионного фонда РФ о поступлении страховых взносов на финансирование накопительной части трудовой пенсии, а также дополнительных страховых взносов на накопительную часть трудовой пенсии, взносов работодателя, уплаченных в пользу застрахованного лица, и взносов на софинансирование формирования пенсионных накоплений, поступивших в соответствии с Федеральным законом «О дополнительных страховых взносах на накопительную часть трудовой пенсии и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений», и направлении на инвестирование средств пенсионных накоплений, о средствах, учтенных в специальной части индивидуальных лицевых счетов застрахованных лиц, выплатах за счет средств пенсионных накоплений, а также о результатах инвестирования средств пенсионных накоплений, переданных в доверительное управление управляющим компаниям;
рассматривает аудиторские заключения на отчетность субъектов отношений по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений;
устанавливает в пределах своей компетенции и по согласованию с федеральным органом исполнительной власти, в чью компетенцию входят регулирование деятельности соответствующих субъектов отношений, надзор и контроль за ней, порядок, формы и сроки отчетности субъектов отношений по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений, если иное не предусмотрено настоящим Федеральным законом.
В частности приказами ФСФР России от 20 апреля 2005 г. № 05–11 /пз-н и № 05–12/пз-н[49] утверждены Положения об отчетности специализированного депозитария об операциях со средствами пенсионных накоплений и об отчетности Пенсионного фонда РФ по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений.
Кроме того, приказом ФСФР России от 15 ноября 2005 г. № 05–63/ пз-н[50] утверждены формы отчетности управляющих компаний, осуществляющих доверительное управление средствами пенсионных накоплений;
публикует ежегодно в средствах массовой информации отчетность о средствах пенсионных накоплений и финансовых результатах их инвестирования, а также аудиторские заключения на отчетность субъектов отношений по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений в соответствии с требованиями настоящего Федерального закона. Публикация отчетности осуществляется в соответствии с Правилами, определенными Административным регламентом ФСФР России исполнения государственной функции по ежегодной публикации в средствах массовой информации (СМИ) отчетности о средствах пенсионных накоплений (утвержден приказом ФСФР России от 14 февраля 2008 г. № 08-6/пз-н[51]). Административный регламент ФСФР России определяет формы, сроки и последовательность действий ФСФР России при исполнении государственной функции по ежегодной публикации в средствах массовой информации отчетности о средствах пенсионных накоплений и финансовых результатах их инвестирования, аудиторских заключений на отчетность субъектов отношений по формированию и инвестированию средств пенсионных, сведений о формировании и финансовых результатах размещения средств пенсионных резервов и о формировании и финансовых результатах инвестирования средств пенсионных накоплений.
Определено, что формы публикуемой отчетности устанавливаются Правительством РФ (утверждены в постановлении Правительства РФ от 18 октября 2003 г. № 634[52]);
предпринимает иные действия, предусмотренные настоящим Федеральным законом, другими федеральными законами и положением об уполномоченном федеральном органе исполнительной власти, утверждаемым Правительством РФ.;
обращается в суд с исками о защите прав и законных интересов собственника средств пенсионных накоплений, об устранении по
следствий нарушений законодательства РФ и о возмещении вреда, причиненного субъектами отношений по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений в результате нарушений законодательства РФ.
Часть 3 комментируемой статьи определяет соотношение нормативной правовой базы в сфере регулирования профессиональной деятельности субъектов отношений по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений. Нормативные правовые акты уполномоченного федерального органа исполнительной власти не могут противоречить нормативным правовым актам федеральных органов исполнительной власти, уполномоченных в соответствии с законодательством РФ осуществлять регулирование и контроль профессиональной деятельности субъектов отношений по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений.
Глава 3
ОБЩЕСТВЕННЫЙ КОНТРОЛЬ ЗА ФОРМИРОВАНИЕМ И ИНВЕСТИРОВАНИЕМ СРЕДСТВ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ
Статья 8. Общественный совет по инвестированию средств пенсионных накоплений
1. Общественный контроль за формированием и инвестированием средств пенсионных накоплений осуществляется Общественным советом по инвестированию средств пенсионных накоплений (далее – Общественный совет).Комментируемая статья является единственной в гл. 3 Закона, посвященной Общественному контролю за формированием и инвестированием средств пенсионных накоплений.
2. Общественный совет формируется на паритетной основе из представителей общероссийских объединений профессиональных союзов и общероссийских объединений работодателей в порядке, определяемом Президентом Российской Федерации, с учетом требований Федерального закона «О Российской трехсторонней комиссии по регулированию социально-трудовых отношений». В Общественный совет также могут быть включены граждане Российской Федерации, представляющие иные общественные объединения и организации, в том числе объединения и организации профессиональных участников рынка ценных бумаг.
3. В состав Общественного совета не могут входить лица, замещающие государственные должности государственной службы, а также должностные лица и сотрудники государственных внебюджетных фондов.
4. Члены Общественного совета осуществляют свою деятельность на безвозмездной основе.
5. Заседания Общественного совета проводятся по мере необходимости, но не реже одного раза в квартал.
6. Общественный совет действует на основании Положения об Общественном совете по инвестированию средств пенсионных накоплений, утверждаемого Президентом Российской Федерации. Численность и персональный состав Общественного совета определяются Президентом Российской Федерации.
7. Общественный совет имеет право:
1) запрашивать и получать от уполномоченного федерального органа исполнительной власти информацию о деятельности по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений, в том числе отчетность субъектов отношений по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений, а также аудиторские отчеты и аудиторские заключения на указанную отчетность, подготовленные в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации об аудите, в порядке, определяемом федеральными законами и Положением об Общественном совете по инвестированию средств пенсионных накоплений;
2) заслушивать доклады уполномоченного федерального органа исполнительной власти о результатах проверок деятельности субъектов отношений по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений;
3) обращаться в уполномоченный федеральный орган исполнительной власти с требованиями об устранении выявленных нарушений, о проведении дополнительных расследований и проверок деятельности специализированного депозитария, управляющих компаний, принятии иных неотложных мер, устраняющих выявленные факты нарушения прав и законных интересов собственника средств пенсионных накоплений;
4) создавать экспертные группы из числа российских и международных специалистов в области пенсионного обеспечения, рынка ценных бумаг, формирования и инвестирования средств пенсионных накоплений, актуарного и финансового моделирования, а также для решения иных вопросов, относящихся к формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений.
Законодатель в качестве уполномоченного органа общественного контроля определил Общественный совет по инвестированию средств пенсионных накоплений. Комментируемая статья определяет статус, структуру и полномочия Общественного совета.
Общественный совет формируется на паритетной основе, в его состав входят представители общероссийских объединений профессиональных союзов и общероссийских объединений работодателей. При этом порядок вхождения их в совет определяется Президентом РФ и требованиями Федерального закона от 1 мая 1999 г. № 92-ФЗ «О Российской трехсторонней комиссии по регулированию социально-трудовых отношений»[53].
Представители общероссийских объединений профессиональных союзов и общероссийских объединений работодателей действуют в составе образуемых комиссий.
Согласно ст. 2 Закона о Российской трехсторонней комиссии по регулированию социально-трудовых отношений Комиссия формируется на основе принципов:
1) добровольности участия общероссийских объединений профессиональных союзов и общероссийских объединений работодателей в деятельности Комиссии;
2) полномочности сторон;
3) самостоятельности и независимости каждого общероссийского объединения профессиональных союзов, каждого общероссийского объединения работодателей, Правительства РФ при определении персонального состава своих представителей в Комиссии.
Каждое общероссийское объединение профессиональных союзов, общероссийское объединение работодателей, зарегистрированное в установленном порядке, вправе направить одного своего представителя в состав соответствующей стороны Комиссии.
По согласованию с другими членами своей стороны общероссийские объединения работодателей могут увеличить число своих представителей в Комиссии.
Общероссийские объединения профессиональных союзов вправе в пределах установленной численности представителей данной стороны увеличивать число своих представителей в Комиссии пропорционально количеству объединяемых ими членов профсоюза.
Утверждение и замена представителей общероссийских объединений профессиональных союзов и общероссийских объединений работодателей в Комиссии производятся в соответствии с решениями органов указанных объединений, утверждение и замена представителей Правительства РФ – в соответствии с постановлением (распоряжением) Правительства РФ.
Представители сторон являются членами Комиссии. Количество членов Комиссии от каждой из сторон не может превышать 30 человек.
Спорные вопросы, касающиеся представительства общероссийских объединений профессиональных союзов и общероссийских объединений работодателей в Комиссии, разрешаются на совещаниях представителей указанных объединений или в суде.
В Общественный совет, помимо представителей профсоюзов и объединений работодателей, также могут быть включены граждане РФ, представляющие иные общественные объединения и организации, в том числе объединения и организации профессиональных участников рынка ценных бумаг (РЦБ).
При этом в состав Общественного совета не могут входить лица, замещающие государственные должности государственной службы, а также должностные лица и сотрудники государственных внебюджетных фондов. Такой запрет обусловлен особым статусом государственных служащих, а также для избежания возможности злоупотреблений при использовании положения члена Общественного совета в интересах органов и организаций, которые они предоставляют.