Страница:
Контрольные вопросы
1. Общая характеристика страхования.
2. Страхование в хозяйственной жизни общества.
3. Основные понятия и принципы страхования.
4. Функции страхования.
5. Формы страхования.
6. Страхование как экономическая категория.
7. Страхование как правоотношение.
8. Публичные интересы в страховании.
9. Страховой фонд.
10. Понятие «страховая деятельность».
2. Страхование в хозяйственной жизни общества.
3. Основные понятия и принципы страхования.
4. Функции страхования.
5. Формы страхования.
6. Страхование как экономическая категория.
7. Страхование как правоотношение.
8. Публичные интересы в страховании.
9. Страховой фонд.
10. Понятие «страховая деятельность».
Лекция 3
История возникновения и развития страхового дела
3.1. Основные этапы развития страхования
Существовало ли страхование в докапиталистических формациях? Однозначного ответа на этот вопрос в научной литературе нет. Буржуазная страховая теория в лице подавляющего своих представителей отрицает, хотя нередко с различными оговорками, существование страхования до XIV в. Один из современных представителей буржуазной страховой науки Альфред Манес утверждает, что «подлинная история» страхования, сменившая его предысторию, начинается лишь с середины XIV в.
Тогда в результате великих географических открытий заметно расширились горизонты международной торговли, и предпринимателям потребовались крупные суммы капитала, чтобы использовать новые возможности. Рост богатства общества и степень удовлетворения его потребностей в решающей мере зависели от страхования. Аналогичные взгляды высказываются не только в специальной литературе, но и в общей экономической литературе.
С экономистами солидарны в данном вопросе и юристы. Так, например, Эренберг, прозванный в немецкой литературе «отцом страхового права», заявлял, что история страхования начинается лишь со времени возникновения коммерческого страхования. Тот же взгляд высказывал французский юрист Эмар. Близко подходит в данном вопросе к Эмару и бельгийский юрист Эку.
Соответствующие утверждения встречаются и в трудах русского ученого Г.Ф. Шершеневича[81].
Буржуазные ученые, как правило, отождествляют капиталистическое страхование со страхованием вообще и отождествляют его в первую очередь с появлением страхового договора. Первый из известных в мировой практике договоров страхования был оформлен к Генуе в 1347 г. Первый письменный договор страхования жизни, дошедший до наших дней, был заключен в Англии в XVI в.
Но эти взгляды не отражают полностью исторические процессы развития страхования в обществе. Известный ученый В.К. Райхер считал, что неправильно отрицать наличие докапиталистического страхования. Страхование, однако, существовало и в феодальном и даже рабовладельческом обществе, и притом настоящее, подлинное страхование. Это было страхование, совершенно отличное от буржуазного. Ведь оно возникло и развивалось, имея своим конечным назначением удовлетворение потребностей человека, его осознанных запросов в страховой защите от различных случайностей. В страховании реализовывались определенные экономические отношения, складывающиеся между людьми в процессе производства, распределения, обмена и потребления материальных благ.
В докапиталистических обществах основной формой страхования была страховая взаимопомощь. Она носила характер разовых соглашений о взаимопомощи в области путевой, странствующей торговли: сухопутной, и морской. Соглашения касались товаров и перевозочных средств, таких как морские корабли и вьючные животные. Предположительно первичные формы страхования встречались за два тысячелетия до нашей эры, еще в законах вавилонского царя Хаммурапи, которые предусматривали заключение соглашения между участниками торгового каравана о том, чтобы вместе нести убытки, постигшие кого-либо из них в пути от нападения разбойников, ограблений, краж, ущерба.
В области мореплавания соглашения о взаимном распределении убытков от кораблекрушения и других морских опасностей заключались между корабельщиками-купцами на берегах Персидского залива, в Финикии, в Древней Греции существовали соглашения купцов-пиратов, касающиеся вопросов распределения доходов от торгово-разбойничьих операций и распределения потерь от морских опасностей, связанных с этими операциями.
Во всех этих случаях просматривается одна и та же цель: обеспечение возмещения убытков от стихийных и других опасностей каждого из участников торгового, путевого коллектива сообща, за счет всех его членов. Характерна также одна особенность – нет еще регулярности вносимых в общую кассу платежей.
В дальнейшем страхование приобретает более совершенную форму: оно строится на основе регулярных платежей, которые приводят к аккумуляции (накоплению) денежных средств и созданию страхового фонда. Переход этот осуществлялся не сразу, и какое-то время обе эти формы страхования существовали параллельно или дополняя друг друга. Такой характер носили организации постоянного профессионально-корпоративного типа. В задачи этих организаций входило оказание материальной помощи при несчастных случаях, а в случае смерти – осиротевшим семьям. Они существовали в Древней Индии, Древнем Египте и были по преимуществу организациями взаимопомощи ремесленников и торговцев.
Большой интерес представляет в этой же связи страхование на Руси, которое связывают с памятником древнерусского права – «Русской правдой», которая дает интересные сведения о законодательстве X–XI вв. Особое значение имеют нормы, касающиеся материального возмещения вреда общиной (вервью) в случае убийства. Например, «если кто убьет княжеского мужа, совершив на него нападение, и убийца не будет пойман, то платит за него 80 гривен та округа, где найден убитый. Если же убит простой человек, то округа платит 40 гривен». «Если убийство совершено не умышленно, а в ссоре или на пиру при людях, то убийца выплачивает виру (денежный штраф) также с помощью округи. Если кто откажется от участия в уплате дикой (подушной) виры, тому округа не помогает в уплате за него самого, и он сам за себя тогда платит»[82].
Так, к примеру, в ст. 6 и 8 «Русской правды» можно обнаружить все элементы договора страхования гражданской ответственности, полагая, что при непреднамеренном убийстве дикая вира является результатом предварительного страхового договоров и обязательно не для всех, а лишь для тех и в пользу тех, кто путем этого договора вступил в такое взаимное страховое общество.
Задачи страхового обеспечения носили некоторые государственные мероприятия, организуемые центральной или местной властью с разнообразными целями. Одной из важных задач древнееврейского государства было всемерное содействие приросту населения. Для этих целей использовались различные способы и средства освобождения новобрачных мужей в течение года от военной службы и от налогов, обязанность женитьбы на вдове брата, после которого не осталось сыновей. Существенную роль играли специальные (коммунальные) союзы, создаваемые для обеспечения невест-дочерей союза приданым. Это было страхование приданого, которое проводилось в добровольном порядке, а средства формировались из членских взносов участников этих союзов.
Весьма яркие примеры государственных страховых мероприятий давала и Московская Русь. Уже после свержения татаро-монгольского владычества на русские рубежи совершались нескончаемые набеги крымских и ногайских татар, которые захватывали пленников и продавали их в рабство. Предотвратить продажу или освободить из рабства мог выкуп. В целях сохранения людских поселений, военных и других служилых людей организация выкупа пленных была обеспечена специальной финансовой базой. Предписания на этот счет содержатся в 72 главе «Стоглава». Во всех случаях выкуп финансировался из царской казны, но затрачиваемые средства возвращались в виде ежегодной раскладки среди населения. Раскладка строилась на уравнительных началах. Впоследствии от системы последующей раскладки реально израсходованных на выкуп пленных сумм совершился переход к регулярным платежам, образующим специальный фонд выкупа пленных. Такой порядок закреплен в Соборном уложении (1649 г.) царя Алексея Михайловича.
Сущность норм этих правовых актов в отношении выкупа пленных по-разному оценивается. Мероприятия по выкупу носили чисто налоговый характер и ничего общего не имели со страхованием. Несмотря на ее налоговые формы, она имела все существенные элементы государственного обязательного страхования на случай пленения, поскольку имеют место и обязательные ежегодные, по твердым ставкам, страховые платежи, образующие специальный страховой фонд, и выдаваемые из этого фонда твердые страховые суммы, и государственный страховой орган в лице Посольского приказа – хранителя и распорядителя страховых средств.
Подведем некоторые итоги, вытекающие из анализа форм докапиталистического страхования на основе общих положений о страховом фонде и характеризующие систему докапиталистического страхования в целом.
Как справедливо отмечал В.К. Райхер, страхование определяется двумя существенными признаками: наличие организационного страхового фонда, во-первых, и специфическая форма его организации, во-вторых. Первое есть родовой, второе – видовой признак страхования. Видовой признак, которым страхование отличается от других форм организации страхового фонда, состоит в определенном сочетании начал централизации и децентрализации. Страховой фонд, существующий в форме страхования, обслуживает не одно, а целый ряд лиц или организаций, и в этом смысле он (в отличие от «самострахования») централизован. Этот фонд образуется за счет взносов обнимаемых им лиц или организаций, т.е. (в отличие от бюджетного и т.п. страхового фонда) в децентрализованном порядке.
В отличие от капиталистического, коммерческого страхования, направленного на извлечение прибыли, основной принцип, конституирующий докапиталистическое страхование, есть принцип взаимопомощи, осуществляемый по преимуществу в профессионально-корпоративных объединениях.
Сердцевину же капиталистического страхования составляет принцип неограниченно действующей коммерции, направленной на извлечение прибыли. Следовательно, наиболее заметной особенностью, отличающей буржуазное страхование, является его коммерческий характер. Коммерческий характер имеют не только частно-правовые, но и (существующие в ряде стран) публично-правовые страховые организации, хотя буржуазная теория и законодательство стремятся противопоставить их частным страховым организациям в качестве выполняющих якобы «общественно-полезные» функции.
Тогда в результате великих географических открытий заметно расширились горизонты международной торговли, и предпринимателям потребовались крупные суммы капитала, чтобы использовать новые возможности. Рост богатства общества и степень удовлетворения его потребностей в решающей мере зависели от страхования. Аналогичные взгляды высказываются не только в специальной литературе, но и в общей экономической литературе.
С экономистами солидарны в данном вопросе и юристы. Так, например, Эренберг, прозванный в немецкой литературе «отцом страхового права», заявлял, что история страхования начинается лишь со времени возникновения коммерческого страхования. Тот же взгляд высказывал французский юрист Эмар. Близко подходит в данном вопросе к Эмару и бельгийский юрист Эку.
Соответствующие утверждения встречаются и в трудах русского ученого Г.Ф. Шершеневича[81].
Буржуазные ученые, как правило, отождествляют капиталистическое страхование со страхованием вообще и отождествляют его в первую очередь с появлением страхового договора. Первый из известных в мировой практике договоров страхования был оформлен к Генуе в 1347 г. Первый письменный договор страхования жизни, дошедший до наших дней, был заключен в Англии в XVI в.
Но эти взгляды не отражают полностью исторические процессы развития страхования в обществе. Известный ученый В.К. Райхер считал, что неправильно отрицать наличие докапиталистического страхования. Страхование, однако, существовало и в феодальном и даже рабовладельческом обществе, и притом настоящее, подлинное страхование. Это было страхование, совершенно отличное от буржуазного. Ведь оно возникло и развивалось, имея своим конечным назначением удовлетворение потребностей человека, его осознанных запросов в страховой защите от различных случайностей. В страховании реализовывались определенные экономические отношения, складывающиеся между людьми в процессе производства, распределения, обмена и потребления материальных благ.
В докапиталистических обществах основной формой страхования была страховая взаимопомощь. Она носила характер разовых соглашений о взаимопомощи в области путевой, странствующей торговли: сухопутной, и морской. Соглашения касались товаров и перевозочных средств, таких как морские корабли и вьючные животные. Предположительно первичные формы страхования встречались за два тысячелетия до нашей эры, еще в законах вавилонского царя Хаммурапи, которые предусматривали заключение соглашения между участниками торгового каравана о том, чтобы вместе нести убытки, постигшие кого-либо из них в пути от нападения разбойников, ограблений, краж, ущерба.
В области мореплавания соглашения о взаимном распределении убытков от кораблекрушения и других морских опасностей заключались между корабельщиками-купцами на берегах Персидского залива, в Финикии, в Древней Греции существовали соглашения купцов-пиратов, касающиеся вопросов распределения доходов от торгово-разбойничьих операций и распределения потерь от морских опасностей, связанных с этими операциями.
Во всех этих случаях просматривается одна и та же цель: обеспечение возмещения убытков от стихийных и других опасностей каждого из участников торгового, путевого коллектива сообща, за счет всех его членов. Характерна также одна особенность – нет еще регулярности вносимых в общую кассу платежей.
В дальнейшем страхование приобретает более совершенную форму: оно строится на основе регулярных платежей, которые приводят к аккумуляции (накоплению) денежных средств и созданию страхового фонда. Переход этот осуществлялся не сразу, и какое-то время обе эти формы страхования существовали параллельно или дополняя друг друга. Такой характер носили организации постоянного профессионально-корпоративного типа. В задачи этих организаций входило оказание материальной помощи при несчастных случаях, а в случае смерти – осиротевшим семьям. Они существовали в Древней Индии, Древнем Египте и были по преимуществу организациями взаимопомощи ремесленников и торговцев.
Большой интерес представляет в этой же связи страхование на Руси, которое связывают с памятником древнерусского права – «Русской правдой», которая дает интересные сведения о законодательстве X–XI вв. Особое значение имеют нормы, касающиеся материального возмещения вреда общиной (вервью) в случае убийства. Например, «если кто убьет княжеского мужа, совершив на него нападение, и убийца не будет пойман, то платит за него 80 гривен та округа, где найден убитый. Если же убит простой человек, то округа платит 40 гривен». «Если убийство совершено не умышленно, а в ссоре или на пиру при людях, то убийца выплачивает виру (денежный штраф) также с помощью округи. Если кто откажется от участия в уплате дикой (подушной) виры, тому округа не помогает в уплате за него самого, и он сам за себя тогда платит»[82].
Так, к примеру, в ст. 6 и 8 «Русской правды» можно обнаружить все элементы договора страхования гражданской ответственности, полагая, что при непреднамеренном убийстве дикая вира является результатом предварительного страхового договоров и обязательно не для всех, а лишь для тех и в пользу тех, кто путем этого договора вступил в такое взаимное страховое общество.
Задачи страхового обеспечения носили некоторые государственные мероприятия, организуемые центральной или местной властью с разнообразными целями. Одной из важных задач древнееврейского государства было всемерное содействие приросту населения. Для этих целей использовались различные способы и средства освобождения новобрачных мужей в течение года от военной службы и от налогов, обязанность женитьбы на вдове брата, после которого не осталось сыновей. Существенную роль играли специальные (коммунальные) союзы, создаваемые для обеспечения невест-дочерей союза приданым. Это было страхование приданого, которое проводилось в добровольном порядке, а средства формировались из членских взносов участников этих союзов.
Весьма яркие примеры государственных страховых мероприятий давала и Московская Русь. Уже после свержения татаро-монгольского владычества на русские рубежи совершались нескончаемые набеги крымских и ногайских татар, которые захватывали пленников и продавали их в рабство. Предотвратить продажу или освободить из рабства мог выкуп. В целях сохранения людских поселений, военных и других служилых людей организация выкупа пленных была обеспечена специальной финансовой базой. Предписания на этот счет содержатся в 72 главе «Стоглава». Во всех случаях выкуп финансировался из царской казны, но затрачиваемые средства возвращались в виде ежегодной раскладки среди населения. Раскладка строилась на уравнительных началах. Впоследствии от системы последующей раскладки реально израсходованных на выкуп пленных сумм совершился переход к регулярным платежам, образующим специальный фонд выкупа пленных. Такой порядок закреплен в Соборном уложении (1649 г.) царя Алексея Михайловича.
Сущность норм этих правовых актов в отношении выкупа пленных по-разному оценивается. Мероприятия по выкупу носили чисто налоговый характер и ничего общего не имели со страхованием. Несмотря на ее налоговые формы, она имела все существенные элементы государственного обязательного страхования на случай пленения, поскольку имеют место и обязательные ежегодные, по твердым ставкам, страховые платежи, образующие специальный страховой фонд, и выдаваемые из этого фонда твердые страховые суммы, и государственный страховой орган в лице Посольского приказа – хранителя и распорядителя страховых средств.
Подведем некоторые итоги, вытекающие из анализа форм докапиталистического страхования на основе общих положений о страховом фонде и характеризующие систему докапиталистического страхования в целом.
Как справедливо отмечал В.К. Райхер, страхование определяется двумя существенными признаками: наличие организационного страхового фонда, во-первых, и специфическая форма его организации, во-вторых. Первое есть родовой, второе – видовой признак страхования. Видовой признак, которым страхование отличается от других форм организации страхового фонда, состоит в определенном сочетании начал централизации и децентрализации. Страховой фонд, существующий в форме страхования, обслуживает не одно, а целый ряд лиц или организаций, и в этом смысле он (в отличие от «самострахования») централизован. Этот фонд образуется за счет взносов обнимаемых им лиц или организаций, т.е. (в отличие от бюджетного и т.п. страхового фонда) в децентрализованном порядке.
В отличие от капиталистического, коммерческого страхования, направленного на извлечение прибыли, основной принцип, конституирующий докапиталистическое страхование, есть принцип взаимопомощи, осуществляемый по преимуществу в профессионально-корпоративных объединениях.
Сердцевину же капиталистического страхования составляет принцип неограниченно действующей коммерции, направленной на извлечение прибыли. Следовательно, наиболее заметной особенностью, отличающей буржуазное страхование, является его коммерческий характер. Коммерческий характер имеют не только частно-правовые, но и (существующие в ряде стран) публично-правовые страховые организации, хотя буржуазная теория и законодательство стремятся противопоставить их частным страховым организациям в качестве выполняющих якобы «общественно-полезные» функции.
3.2. Страхование в дореволюционной России
Страхование в России, как было указано выше, имеет глубокие корни. Первым по времени было морское страхование. Екатерина II, озабоченная развитием русской морской торговли, издала в 1781 г. «Устав купеческого водоходства», заключавший в себе постановление о морском страховании[83]. Именно при Екатерине II впервые была предпринята попытка создать в империи систему страхования. В связи с этим в 1786 г. при учреждении Государственного заемного банка ему было представлено право «принимать на свой страх и риск каменные домны и фабрики», для чего при банке для обеспечения залога недвижимости создали Государственную страховую экспедицию для страхования товаров, строений от огня[84]. Причем новому банку разрешалось принимать в залог лишь те дома и недвижимость, которые у него же будут застрахованы.
Страхование в России всегда было связано либо с непосредственным участием государства, либо с его покровительством (представлением страховым обществам специально установленной государственной монополии – поддержка в первое время существования). Так, к примеру, возникшее в 1827 г. первое частное акционерное общество – Первое Российское страховое общество для страхования от огня – получило от государства монополию на страхование в важнейших губерниях России на 20 лет. Успех страхового дела позволил созданию второго общества в 1835 г. В 1847 г. открылась компания «Надежда», занимавшаяся транспортным страхованием. В 1894 г. был установлен правительственный надзор над страховыми предприятиями и установлены общие правила отчетности[85].
Отмена крепостного права в России и развитие капитализма привели к возникновению новых страховых компаний без монополии. В 1862 г. в городах были организованы общества взаимного страхования от огня. Деятельность большинства этих обществ ограничивалась одним городом. Во главе обществ были крупные домовладельцы. Существовали также общества взаимного страхования промышленников и землевладельцев.
Большую роль в истории российского страхования сыграли земства – выборные органы местного самоуправления, введенные законом 1864 г. Земства контролировались Министерством внутренних дел и губернаторами. В 1864 г. было утверждено Положение о взаимном земском страховании, в котором сказано, что каждое губернское земство должно было вести операции по страхованию только в своей губернии. Ведало этим Губернское земское собрание, которое назначало тарифы страховых взносов платежей, премий, нормы обеспечения, составляло инструкции по страхованию для земских управ, волостных правлений и агентов, а также распоряжалось страховыми средствами и рассматривало отчеты губернских земских управ.
В 1902 г. был принят закон, предоставивший возможность земствам заключать между собой договоры о взаимном перестраховании рисков. Координировал же эту работу в рамках общероссийского страхового рынка и профессиональной страховой ассоциации выборных органов местного самоуправления Земский страховой союз, образованный в 1904 г.[86]
За короткое время возникли новые страховые общества: в 1867 г. – «Русское», в 1870 г. – «Коммерческое», «Варшавское», «Русский Ллойд», в 1872 г. – «Северное», «Якорь», «Волга».
В 1851 г. в акционерных страховых обществах было застраховано имущества от огня на 282 млн руб., в 1865 г. – на 886 млн руб., а в 1886 г. – на 4 млрд руб. В 1913 г. страхование от огня производили 13 акционерных страховых обществ[87].
Работа акционерных страховых обществ в Российской империи до начала 90-х годов. XIX в. строилась на основе Положения об акционерных торговых и промышленных компаниях, принятого Государственным Советом. В 1894 г. вышло в свет Положение о надзоре за деятельностью страховых учреждений и обществ, установившее правительственный надзор за страховым делом, а при Хозяйственном департаменте Министерства внутренних дел были созданы Страховой комитет и Страховой отдел[88]. Конкуренция среди компаний создавала условия для объединения и создания единых правовых правил с единым тарифом премий, и в 1875 г. они объединились в единый страховой синдикат, который характеризуется созданием национального страхового рынка. За 1876–1885 г. были созданы 32 общества взаимного страхования. Крупнейшее страховое общество «Россия» в 1881 г. производило страхование жизни, капиталов, коллективное и индивидуальное страхование.
Оживление страхового дела в России после съезда страхователей в 1883 г. и 1912 г. привело к объединению и созданию Всероссийского Союза обществ взаимного страхования, объединявшего 83 страховых общества, которые на основе договора оказывали взаимопомощь при убытке, превышающем годичный сбор премий. К 1917 г. в Союз уже входило 124 общества. Они применяли устав, новые виды страхования не только недвижимости, но и коллективное страхование от несчастных случаев, страхование в мануфактурной, горной промышленности и земледельческого союза взаимного страхования.
Широкое развитие страховое дело в России получило не только в городах, но активно оно распространяется и в деревне. За короткое время возникает несколько новых страховых обществ. В 1874 г. страховые акционерные общества по страхованию от огня заключают специальное тарифное соглашение (конвенцию), направленное на недопущение возникновения новых страховых предприятий и раздробления операций между ними. Все эти страховые организации были связанны общим тарифом, деятельность каждой из них регулировалась собственным уставом и полисными условиями, что приводило к жесткой конкурентной борьбе в погоне за прибылью.
В 1913 г. в производстве операций по страхованию от огня принимало участие около трехсот страховых учреждений, в том числе 13 акционерных обществ.
Личное страхование появляется в России в середине 30-годов XIX в. В 1835 г. было организованно первое акционерное общество по страхованию жизни, которое получило название «Российское общество застрахования капиталов и доходов». Личное страхование в России в основном охватывало состоятельное население. Его осуществляли 20 организаций, среди которых были по страхованию жизни такие, как «Жизнь», «Заботливость», «Генеральное». Страхование на случай смерти и на дожитие охватывало только 400 тыс. чел, а от несчастных случаев еще меньше. Страхование жизни проводили также сберегательные и пенсионные кассы служащих на железной дороге.
К 1913 г. русские страховые общества владели уже значительными капиталами, их активы составили 374 млн руб. Они играли большую роль в экономической жизни страны. На долю акционерных обществ приходилось 63,1% собранных страховых взносов, а на долю иностранных страховых компаний – 5,9%.
Таким образом, к концу XIX в. в Российской империи существовала система страхования в российских и иностранных акционерных страховых обществах, городских взаимных и земских страховых обществах, а также государственное страхование (пенсионные кассы) для горнорабочих, железнодорожников и сельских хозяйств в неземских губерниях.
Но начавшаяся Первая мировая война в 1914 г. помешала дальнейшему развитию страхования.
Страхование в России всегда было связано либо с непосредственным участием государства, либо с его покровительством (представлением страховым обществам специально установленной государственной монополии – поддержка в первое время существования). Так, к примеру, возникшее в 1827 г. первое частное акционерное общество – Первое Российское страховое общество для страхования от огня – получило от государства монополию на страхование в важнейших губерниях России на 20 лет. Успех страхового дела позволил созданию второго общества в 1835 г. В 1847 г. открылась компания «Надежда», занимавшаяся транспортным страхованием. В 1894 г. был установлен правительственный надзор над страховыми предприятиями и установлены общие правила отчетности[85].
Отмена крепостного права в России и развитие капитализма привели к возникновению новых страховых компаний без монополии. В 1862 г. в городах были организованы общества взаимного страхования от огня. Деятельность большинства этих обществ ограничивалась одним городом. Во главе обществ были крупные домовладельцы. Существовали также общества взаимного страхования промышленников и землевладельцев.
Большую роль в истории российского страхования сыграли земства – выборные органы местного самоуправления, введенные законом 1864 г. Земства контролировались Министерством внутренних дел и губернаторами. В 1864 г. было утверждено Положение о взаимном земском страховании, в котором сказано, что каждое губернское земство должно было вести операции по страхованию только в своей губернии. Ведало этим Губернское земское собрание, которое назначало тарифы страховых взносов платежей, премий, нормы обеспечения, составляло инструкции по страхованию для земских управ, волостных правлений и агентов, а также распоряжалось страховыми средствами и рассматривало отчеты губернских земских управ.
В 1902 г. был принят закон, предоставивший возможность земствам заключать между собой договоры о взаимном перестраховании рисков. Координировал же эту работу в рамках общероссийского страхового рынка и профессиональной страховой ассоциации выборных органов местного самоуправления Земский страховой союз, образованный в 1904 г.[86]
За короткое время возникли новые страховые общества: в 1867 г. – «Русское», в 1870 г. – «Коммерческое», «Варшавское», «Русский Ллойд», в 1872 г. – «Северное», «Якорь», «Волга».
В 1851 г. в акционерных страховых обществах было застраховано имущества от огня на 282 млн руб., в 1865 г. – на 886 млн руб., а в 1886 г. – на 4 млрд руб. В 1913 г. страхование от огня производили 13 акционерных страховых обществ[87].
Работа акционерных страховых обществ в Российской империи до начала 90-х годов. XIX в. строилась на основе Положения об акционерных торговых и промышленных компаниях, принятого Государственным Советом. В 1894 г. вышло в свет Положение о надзоре за деятельностью страховых учреждений и обществ, установившее правительственный надзор за страховым делом, а при Хозяйственном департаменте Министерства внутренних дел были созданы Страховой комитет и Страховой отдел[88]. Конкуренция среди компаний создавала условия для объединения и создания единых правовых правил с единым тарифом премий, и в 1875 г. они объединились в единый страховой синдикат, который характеризуется созданием национального страхового рынка. За 1876–1885 г. были созданы 32 общества взаимного страхования. Крупнейшее страховое общество «Россия» в 1881 г. производило страхование жизни, капиталов, коллективное и индивидуальное страхование.
Оживление страхового дела в России после съезда страхователей в 1883 г. и 1912 г. привело к объединению и созданию Всероссийского Союза обществ взаимного страхования, объединявшего 83 страховых общества, которые на основе договора оказывали взаимопомощь при убытке, превышающем годичный сбор премий. К 1917 г. в Союз уже входило 124 общества. Они применяли устав, новые виды страхования не только недвижимости, но и коллективное страхование от несчастных случаев, страхование в мануфактурной, горной промышленности и земледельческого союза взаимного страхования.
Широкое развитие страховое дело в России получило не только в городах, но активно оно распространяется и в деревне. За короткое время возникает несколько новых страховых обществ. В 1874 г. страховые акционерные общества по страхованию от огня заключают специальное тарифное соглашение (конвенцию), направленное на недопущение возникновения новых страховых предприятий и раздробления операций между ними. Все эти страховые организации были связанны общим тарифом, деятельность каждой из них регулировалась собственным уставом и полисными условиями, что приводило к жесткой конкурентной борьбе в погоне за прибылью.
В 1913 г. в производстве операций по страхованию от огня принимало участие около трехсот страховых учреждений, в том числе 13 акционерных обществ.
Личное страхование появляется в России в середине 30-годов XIX в. В 1835 г. было организованно первое акционерное общество по страхованию жизни, которое получило название «Российское общество застрахования капиталов и доходов». Личное страхование в России в основном охватывало состоятельное население. Его осуществляли 20 организаций, среди которых были по страхованию жизни такие, как «Жизнь», «Заботливость», «Генеральное». Страхование на случай смерти и на дожитие охватывало только 400 тыс. чел, а от несчастных случаев еще меньше. Страхование жизни проводили также сберегательные и пенсионные кассы служащих на железной дороге.
К 1913 г. русские страховые общества владели уже значительными капиталами, их активы составили 374 млн руб. Они играли большую роль в экономической жизни страны. На долю акционерных обществ приходилось 63,1% собранных страховых взносов, а на долю иностранных страховых компаний – 5,9%.
Таким образом, к концу XIX в. в Российской империи существовала система страхования в российских и иностранных акционерных страховых обществах, городских взаимных и земских страховых обществах, а также государственное страхование (пенсионные кассы) для горнорабочих, железнодорожников и сельских хозяйств в неземских губерниях.
Но начавшаяся Первая мировая война в 1914 г. помешала дальнейшему развитию страхования.
3.3. Страхование в Советской России
После революции страховой рынок был монополизирован системой Госстраха. В 1918 г. правительство РСФСР национализировало страховое дело, аннулировало страховые договоры, в том числе полисы по личному страхованию. 23 марта 1918 г. В.И. Ленин подписал Декрет Совета народных комиссаров «Об установлении государственного контроля над всеми видами страхования, кроме социального». Был организован Совет по делам страхования, аппаратом которого стал Комиссариат по делам страхования, возглавляемый комиссаром. Акционерная форма страхования было упразднена, были ликвидированы все частные страховые компании[89].
Страховое дело после революции 1917 г. прошло три этапа.
1. Декретом СНК РСФСР от 23 марта 1918 г. учрежден государственный контроль над всеми видами страхования, кроме социального, который возглавлялся Комиссариатом по делам страхования.
2. Декретом СНК РСФСР от 28 ноября 1918 г. «Об организации страхового дела в Российской Республике» страховое дело было объявлено государственной монополией во всех его видах.
3. Утверждение ЦИК и СНК от 18 сентября 1925 г. Положение «О государственном страховании Союза ССР», где было записано, что страхование во всех его видах является государственной монополией Союза ССР. В 1921 г. появились различные формы собственности, были определены страховые взносы от: 12% – для государственных учреждений и 16% – для промышленных учреждений. На лечебную помощь передавалось 10%, 90% – местными органами власти.
Имущественное страхование началось после декрета Совнаркома (1922 г.), когда был создан Госстрах.
Основным видом страхования было обязательное. В период социализма страхование развивалось быстрыми темпами. В дополнение к обязательному страхованию развивалось и добровольное страхование строений и имущества. В 1930 г. был осуществлен переход к государственной системе страхования. Социальное страхование было передано профсоюзам, а страховые кассы ликвидированы.
Заметным шагом в развитии государственного имущественного страхования стал принятый в 1940 г. закон об обязательном страховании, определивший принципы обязательного имущественного страхования.
Главным управлением государственного страхования в СССР (совместно с его органами в республиках, краях, областях, городах и районах) был Госстрах, созданный в 1921 г. До 1958 г. система Госстраха была жестко централизованной в масштабе СССР. С 1958 г. часть системы Госстраха передается в ведение министерств финансов союзных республик.
С 1967 по 1991 г. система Госстраха была уже союзно-республиканской. Она возглавлялась Правлением Госстраха, которое подчинялось Минфину. В основном в Советском Союзе преобладало обязательное страхование. Свойственные государственному страхованию консерватизм, бюрократизм, отсутствие гибкости не способствовали развитию добровольного страхования. Страхование имело во многом формальный характер. Люди не осознавали в полной мере необходимости в страховании. В сознании советских людей страхование не фигурировало как обязательный компонент организации жизни. Несмотря на рекламу и деятельность страховых агентов, договоров добровольного страхования заключалось немного, а такие виды, как страхование от несчастного случая, иногда переходили в разряд добровольно-обязательных.
Кооперативное страхование в основном проводилось по тарифам Госстраха.
В 1947 г. из состава Госстраха выделилось Управление иностранного страхования (Ингосстрах) как самостоятельная хозрасчетная организация. Ингосстрах и сейчас занимает ведущую позицию в иерархии страховых компаний и обществ.
Поворотным пунктом в развитии страхового рынка в России, его демократизации стал 1988 год. После принятия Закона «О кооперации в СССР» началась демонополизация страхового дела в России. В это время появляются первые страховые кооперативы, малые предприятия, затем и акционерные страховые компании. Отсутствие законодательных ограничений, легкость регистрации страховых компаний, минимальный необходимый уставный капитал породил страховой бум. Появились десятки маломощных страховых компаний, а иногда и единоличные, созданные одним частным лицом компании с капиталом величиной в 1,5–2 тыс. руб. Большинство компаний, имевших уставный капитал размером в 1–2 млн руб., принимали на себя риск на несколько десятков миллионов, и в 1988 г. только в одной Москве было создано более тысячи страховых компаний.
Особенностью этого периода стала универсализация деятельности страховых компаний, значительное количество видов страхования – до 40–50 видов, появились такие «экзотические» виды, как страхования от похищения инопланетянами, страхование кошек, собак, разводов.
Высокий уровень инфляции, снижение жизненного уровня населения способствовали нестабильности. Бюджетный и социально-демографический кризисы привели к нищете, смертности до 15%. Это потребовало создания новой системы социальной защиты населения и обеспечения социальных гарантий, как переход к обязательному медицинскому страхованию и социальному, пенсионному страхованию.
В новых условиях рыночной экономики государственное страхование стало частью финансового механизма социальной сферы. Начиная с 1990 г. началось возрождение страхового рынка в России.
В 1996 г. Правительство РФ приняло постановление «О первоочередных мерах по развитию страховании в РФ». В 1997 г. разрабатывается целая программа «Развитие страхования и перестрахования рисков от катастроф, аварий, рисков».
Период с 1988 по 1992 г. стал, по сути, начальной, пробной стадией перехода к российскому рынку страховых услуг. Этот этап характеризовался попыткой изучить страховой бизнес, научиться работать в условиях перехода экономики страны на рыночные отношения. Сказалось и то, что большое количество компаний было преобразовано из госстраховских структур.
Страховое дело после революции 1917 г. прошло три этапа.
1. Декретом СНК РСФСР от 23 марта 1918 г. учрежден государственный контроль над всеми видами страхования, кроме социального, который возглавлялся Комиссариатом по делам страхования.
2. Декретом СНК РСФСР от 28 ноября 1918 г. «Об организации страхового дела в Российской Республике» страховое дело было объявлено государственной монополией во всех его видах.
3. Утверждение ЦИК и СНК от 18 сентября 1925 г. Положение «О государственном страховании Союза ССР», где было записано, что страхование во всех его видах является государственной монополией Союза ССР. В 1921 г. появились различные формы собственности, были определены страховые взносы от: 12% – для государственных учреждений и 16% – для промышленных учреждений. На лечебную помощь передавалось 10%, 90% – местными органами власти.
Имущественное страхование началось после декрета Совнаркома (1922 г.), когда был создан Госстрах.
Основным видом страхования было обязательное. В период социализма страхование развивалось быстрыми темпами. В дополнение к обязательному страхованию развивалось и добровольное страхование строений и имущества. В 1930 г. был осуществлен переход к государственной системе страхования. Социальное страхование было передано профсоюзам, а страховые кассы ликвидированы.
Заметным шагом в развитии государственного имущественного страхования стал принятый в 1940 г. закон об обязательном страховании, определивший принципы обязательного имущественного страхования.
Главным управлением государственного страхования в СССР (совместно с его органами в республиках, краях, областях, городах и районах) был Госстрах, созданный в 1921 г. До 1958 г. система Госстраха была жестко централизованной в масштабе СССР. С 1958 г. часть системы Госстраха передается в ведение министерств финансов союзных республик.
С 1967 по 1991 г. система Госстраха была уже союзно-республиканской. Она возглавлялась Правлением Госстраха, которое подчинялось Минфину. В основном в Советском Союзе преобладало обязательное страхование. Свойственные государственному страхованию консерватизм, бюрократизм, отсутствие гибкости не способствовали развитию добровольного страхования. Страхование имело во многом формальный характер. Люди не осознавали в полной мере необходимости в страховании. В сознании советских людей страхование не фигурировало как обязательный компонент организации жизни. Несмотря на рекламу и деятельность страховых агентов, договоров добровольного страхования заключалось немного, а такие виды, как страхование от несчастного случая, иногда переходили в разряд добровольно-обязательных.
Кооперативное страхование в основном проводилось по тарифам Госстраха.
В 1947 г. из состава Госстраха выделилось Управление иностранного страхования (Ингосстрах) как самостоятельная хозрасчетная организация. Ингосстрах и сейчас занимает ведущую позицию в иерархии страховых компаний и обществ.
Поворотным пунктом в развитии страхового рынка в России, его демократизации стал 1988 год. После принятия Закона «О кооперации в СССР» началась демонополизация страхового дела в России. В это время появляются первые страховые кооперативы, малые предприятия, затем и акционерные страховые компании. Отсутствие законодательных ограничений, легкость регистрации страховых компаний, минимальный необходимый уставный капитал породил страховой бум. Появились десятки маломощных страховых компаний, а иногда и единоличные, созданные одним частным лицом компании с капиталом величиной в 1,5–2 тыс. руб. Большинство компаний, имевших уставный капитал размером в 1–2 млн руб., принимали на себя риск на несколько десятков миллионов, и в 1988 г. только в одной Москве было создано более тысячи страховых компаний.
Особенностью этого периода стала универсализация деятельности страховых компаний, значительное количество видов страхования – до 40–50 видов, появились такие «экзотические» виды, как страхования от похищения инопланетянами, страхование кошек, собак, разводов.
Высокий уровень инфляции, снижение жизненного уровня населения способствовали нестабильности. Бюджетный и социально-демографический кризисы привели к нищете, смертности до 15%. Это потребовало создания новой системы социальной защиты населения и обеспечения социальных гарантий, как переход к обязательному медицинскому страхованию и социальному, пенсионному страхованию.
В новых условиях рыночной экономики государственное страхование стало частью финансового механизма социальной сферы. Начиная с 1990 г. началось возрождение страхового рынка в России.
В 1996 г. Правительство РФ приняло постановление «О первоочередных мерах по развитию страховании в РФ». В 1997 г. разрабатывается целая программа «Развитие страхования и перестрахования рисков от катастроф, аварий, рисков».
Период с 1988 по 1992 г. стал, по сути, начальной, пробной стадией перехода к российскому рынку страховых услуг. Этот этап характеризовался попыткой изучить страховой бизнес, научиться работать в условиях перехода экономики страны на рыночные отношения. Сказалось и то, что большое количество компаний было преобразовано из госстраховских структур.
3.4. Страхование в современной России
Начало новому этапу положило принятие закона о страховании. К этому периоду сформировался минимально необходимый опыт работы в новых условиях как у страховщиков, так и у страхователей. Возрастают объемы страхования, сокращаются виды страхования, исчезают «экзотические» виды страхования, происходит объединение страховых компаний, и «уходят» с рынка мелкие компании, в результате чего сокращается количество компаний. В 1995 г. их осталось 2300, из которых 54% существовали меньше года и только 5% – более двух лет. Увеличивается уставный капитал страховых обществ.
Но, несмотря на положительные сдвиги, в деятельности многих компаний продолжают наблюдаться негативные моменты: высокие тарифы, отсутствие контроля за использованием средств и состоянием балансов, принятия на страхование рисков, не обеспеченных финансовой устойчивостью операций, низкое качество услуг.
Но, несмотря на положительные сдвиги, в деятельности многих компаний продолжают наблюдаться негативные моменты: высокие тарифы, отсутствие контроля за использованием средств и состоянием балансов, принятия на страхование рисков, не обеспеченных финансовой устойчивостью операций, низкое качество услуг.