Страница:
В течение только одного дня (24 декабря 2007 года) Ольга Степанова одобрила возврат из казны 153 миллионов долларов США под видом «переплаченного» налога на прибыль на основании поддельных договоров и сфабрикованных судебных решений без проведения предусмотренных законом проверок. Ради чего осуществлялись все эти махинации, и кто был, как говорят финансисты, их бенефициаром? Налоговые органы Швейцарии установили, что официально задекларированный годовой общий доход семьи Степановых составлял 38 381 долларов США. Однако после совершения этого должностного преступления и одобрения незаконного возврата налогов Степановы приобрели активы на сумму 38 912 000 долларов США. Это – усадьба общей площадью 1,100 кв.м. в парке-усадьбе Архангельское. Помимо основного дома на участке находится «гостевой дом» площадью 300 кв.м. и гаражом на два машиноместа. Усадьба состоит из основного дома площадью 800 кв.м., оборудованного тренажерным залом, винным погребом, биллиардной комнатой, домашним кинотеатром и банным комплексом. Ориентировочная стоимость строительства 8 212 000 долларов США. Это также – вилла на Адриатике. Ориентировочная стоимость 700 000 долларов США. Это, наконец, – вилла на искусственном острове Пальм Джумейра в Дубаи, Объединенные Арабские Эмираты. Эдакое чудо люкс-архитектуры, что там сказки Шехерезады! 452 кв.м. роскошного жилья на самом берегу Персидского залива с земельным участком и бассейном, 6 спальнями, 7 санузлами, террасой площадью 53 кв.м. и гаражом на два машиноместа. Эта сказка зарегистрирована на имя Владлена Степанова. Ее рыночная стоимость составляет $3 000 000 долларов США.
На имя Степанова в Дубаи записаны еще две роскошные квартиры № 428 и 530 площадью 183 кв.м. в одном из самых дорогих и престижных комплексов «Кемпински Джумейра Пальм Рисорт». Деньги были перечислены в оплату квартир, принадлежащих Владлену Степанову. Общая их стоимость – US$ 4 000 000. Плата за приобретение недвижимости Степановых производилась со счетов в швейцарском банке Credit Suisse, которые в 2011 были арестованы швейцарскими следственными органами.
Следствие установило, что ответственность за незаконный возврат из бюджета РФ 5,4 млрд. руб. несут также вместе с коллегами по ИФНС № 28 две заместительницы Степановой – Елена и Ольга Царева. Они тоже приобрели себе роскошные трехкомнатные квартиры в Дубаи, в том же комплексе «Кемпински Рисорт Палм Джумейра» стоимостью по 2 миллиона долларов США каждая.
В течение 2006–2008 гг. Ольга Степанова многократно одобряла возвраты налогов из бюджета РФ. В целом одной и той же преступной группой, по одной и той же схеме был организован возврат более 415 миллионов долларов США (11,2 миллиарда рублей), которые были перечислены в один и тот же банк (Универсальный сберегательный банк). В апреле 2011 Управление ФНС по Москве объявило об обнаружении дополнительно незаконных возвратов налогов на сумму 163 миллиона долларов США (4,4 миллиарда рублей), одобренных Степановой в 2009–2010 годах. (См. «Досье Степановой» на сайте «Остановить неприкасаемых». http://russianuntouchables.com/rus.) Итого налогово-милицейское ОПГ с помощью Степановой украла у нашего государства 578 миллионов долларов США (15,6 млрд. рублей).
Как работала схема с возмещением НДС, рассказывала «Новая газета», правда, ее расследование относится к тому периоду, когда Сердюков уже был министром обороны. Газета обнаружила 20 фирм, возместивших НДС в 2009–2010 гг. более чем на 11 млрд. руб., при этом анализировались только случаи возмещения свыше 100 млн. руб. Бывший начальник отдела профилактики правонарушений ФНС Сергей Василенко объяснил, что все эти фирмы возвращали налоги по схеме «товарных остатков» – если продукция не продана в отчетный период, то фирма имеет право возместить НДС, уплаченный ею при покупке. Численность персонала фирм была два-три человека, а оборот доходил до нескольких миллиардов рублей, но исключительно в отчетный период, нужный для возмещения НДС. Все эти фирмы якобы арендовали один и тот же склад, где как будто хранилась продукция. Все возмещения были произведены московскими инспекциями № 25 и № 28.
Как работает схема с возмещением налога на прибыль, уже несколько лет рассказывает фонд Hermitage, который считает, что у него украли несколько фирм, которые потом проиграли иски о компенсации упущенной выгоды и, зафиксировав убыток, потребовали вернуть 5,4 млрд. руб. Те же самые инспекции, что и в предыдущем случае, № 25 и № 28, в декабре 2007 г. приняли решение о возмещении молниеносно – в один день. Hermitage считает, что юрист Сергей Магнитский был замучен в тюрьме именно потому, что пытался помешать осуществлению этой схемы. По данным фонда, те же инспекции по той же схеме возместили по налогу на прибыль еще как минимум 2,9 млрд. руб. в 2006–2007 гг.
Журналисты «Новой газеты», идя по следам тех фирм, которые получали возврат НДС за счет денег из бюджета РФ, выяснили, как чиновницы 28-й налоговой инспекции (той самой, откуда была похищена большая часть из 5,4 млрд. рублей), которые впоследствии приобрели себе квартиры в Дубаи, приняли и осуществили решение от 26 февраля 2009 года о возмещении НДС некоей фирме ООО «Аврора» на 500 млн. рублей. Спустя всего несколько дней, 3 марта 2009 года, все бумаги на этот счет поступили в Федеральное казначейство. «Уже на следующий день (!), 4 марта 2009 года, казначейство перечислило из бюджета 500 млн. рублей на счет ООО «Аврора» в ЗАО «Бенифит-банк», – пишет «Новая газета». – Через несколько месяцев после первого возмещения, 28 мая 2009 года, в той же 28-й налоговой инспекции было принято решение еще об одном возмещении НДС фирме «Аврора» – на 503 млн. рублей. На следующий же день (!), 29 мая 2009 года, это заключение поступило в Федеральное казначейство. А через три дня, 1 июня 2009 года, 503 млн. рублей из бюджета уже поступили на счет ООО «Аврора» в том же Бенифит-банке». Так не бывает.
«Возврат НДС – это всегда большая проблема для инспекции. У нас есть план по сбору налогов за квартал, за полгода, за год… Непредвиденные возмещения этот план могут нарушить, и тогда чиновник инспекции лишится премии», – говорит бывшая начальница одной из налоговых инспекций Москвы. По ее словам, налоговики всегда предпочитают затягивать процесс возмещения НДС на несколько месяцев, даже если у фирмы есть все законные основания требовать возврата денег. «Бывает и раньше, но для этого фирма должна быть известной, несколько лет состоять на учете в инспекции».
В фирме ООО «Аврора», вернувшей за несколько месяцев 2009 года более 1 млрд. рублей НДС из 28-й налоговой инспекции сменилось с момента ее основания в 2006 г. несколько директоров, но ни с одним из них корреспонденту «Новой газеты», которая также вела свое расследование, связаться не удалось, такие они были неуловимые. В конце концов, удалось обнаружить, что последним директором «Авроры» была Горская Юлия Геннадьевна, которая стала уже легендарной личностью в среде налоговиков, оперативников и следователей. На ее имя, как выяснила «Новая», были зарегистрированы сотни фиктивных фирм, которые засветились в самых разных мошеннических схемах. На форуме сотрудников МВД про нее сказано: «Некая Горская, которой большинство перечисляли деньги, – пьянь. Жила в Москве, сейчас продала квартиру и уехала в глубину Рязанской области в домик в деревне. Что вы будете с нее взыскивать?».
Но как же эта «пьянь» умудрилась фантастически быстро провернуть такие операции с возвратом НДС на один миллиард рублей? Очевидно, что она и понятия не имела в своем бомже-убежище в Рязани ни об этих деньгах, ни о том, что такое вообще НДС. Действовала организованная преступная группа, у которой были связи на высшем уровне, такие, что даже Казначейство берет под козырек. И, украв деньги с помощью того же казначейства в кратчайшие сроки, эта ОПГ переводила их целехонькими в кипрские офшоры, а оттуда в зарубежные банки, что не так просто сделать в России.
Если взять только одну операцию на 153 млн. долларов, украденных Степановой и ее бандой из госбюджета, то с учетом того, что она и ее муж приобрели недвижимость на сумму 38 912 000 долларов, получится, что комиссия Степановой от похищенного у государства российского составляла примерно 25 процентов, т. е. 38 250 000 долларов. Свои три миллиона, судя по затратам, получил Кузнецов и один миллион Карпов за организацию прикрытия. Итого 42 250 000 долларов. Вопрос – куда ушли оставшиеся от украденных 153 миллионов средства в сумме 110 750 000 миллионов долларов?
Судя по всему, выяснить этот вопрос попытался и Следственный комитет, когда в октябре 2012 года возбудил сначала пять, а позже и больше дюжины дел о хищениях в системе Минобороны, и одновременно вернулся к делу о хищениях НДС, в котором фигурировала Ольга Степанова еще в 2010 году. Связь между этими делами одна – и в налоговой инспекции № 25, и в Рособоронпоставке у Степановой был всего один шеф – Анатолий Сердюков. Не ему ли были переданы искомые 100 миллионов долларов? А, если да, то с кем делился он?
Еженедельник «Совершенно секретно», комментируя совмещение дела ОПГ Степановой с расследованием хищений в Минобороны, не исключает, что конечным бенефициаром всех этих афер был не Сердюков, а кто-то пока неизвестный, но наделенный значительной властью. При всем моем уважении к этому изданию, должен сказать, что его аргументы в пользу того, что Сердюков был лишь относительно мелкой сошкой и «работал на проценты», как и Степанова, поначалу показались мне малоубедительными.
И все же нельзя игнорировать проведенное еженедельником сравнение почерка «в двух аферах, в которых фигурируют одни и те же имена бывших налоговиков (впоследствии сотрудников подконтрольных Минобороны структур)». Вот здесь, – читаем в «Совершенно секретно», – «мы обнаруживаем немало параллелей».
Это:
«1. Систематический характер хищений.
2. Хищения бюджетных средств в серьезных размерах.
1. Наличие специально отобранных и обученных управленцев, получающих свои комиссионные.
2. Широко открытые кипрские офшорные «ворота» для увода финансовых потоков с целью последующего получения заинтересованным лицом (бенефициаром) всей конфиденциальной прибыли». («Совершенно секретно», No.2/285. 28 января 2013).
Все правильно подметили в еженедельнике. Добавлю к его наблюдениям еще одно – ни в том, ни в другом случае, контрольные органы Российской Федерации, призванные следить за всеми попытками отмывать деньги, нажитые преступным путем, и пресекать их, не шевельнули и пальцем, чтобы остановить мошенников из налоговой службы и из Минобороны, которые грабили государство на протяжении многих лет. А эти деньги, как мы уже видели на примере афер г-жи Степановой и ее ОПГ, и еще увидим в деле Миноборонсервиса, отмывались и весьма активно. Какими же возможностями обладало российское государство для того, чтобы такие преступные действия пресечь на корню?
В первую очередь за Минобороны, как и за налоговой службой, призвана приглядывать Счетная палата Российской Федерации во главе с Сергеем Степашиным. Это мощная служба, я знаю ее изнутри, и, надо сказать, что сигналы от ее аудиторов по части безобразий и в налоговой, и в Минобороны поступали не раз, как до Сердюкова, так и при нем. Но дело в том, что Счетная палата не имеет права возбуждать уголовные дела. Она фиксирует злоупотребление, направляет, если сочтет нужным, сведения о нем в правоохранительные органы и предоставляет власти принять политическое решение – наказывать за него либо помиловать.
Еще один мощный контрольный орган – Росфинмониторинг. 7 августа 2001 года в РФ был принят Федеральный закон № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем».
1 ноября 2001 года Указом Президента России был образован орган, уполномоченный принимать меры по противодействию отмыванию преступных доходов и координировать работу госорганов в этой сфере – Комитет Российской Федерации по финансовому мониторингу (КФМ России), преобразованный в 2004 году в Федеральную службу по финансовому мониторингу. 5 ноября 2001 года председателем КФМ России был назначен Виктор Алексеевич Зубков, который с 14.09.07 г. занимал пост премьер-министра РФ, а затем – первого вице-премьера в правительстве Путина. История Росфинмониторинга по-своему поучительна. К моменту прихода Виктора Зубкова на пост руководителя финансовой разведки России наша страна была на одном из самых «почетных» мест в «черном списке» ФАТФ. В одном из наших интервью Виктор Зубков рассказал мне, что создание «антиотмывочной» системы в России пришлось начинать практически с нуля. Была создана и постоянно совершенствуется нормативно-правовая и институциональная база российской системы предотвращения отмывания преступных доходов и финансирования терроризма. Зубков говорил мне, что каждое второе финансовое расследование Росфинмониторинга приводит к направлению материалов в правоохранительные органы. Только в 2006 году служба Зубкова передала в эти органы 4277 материалов, содержащих сведения о более чем 120 тысячах операциях на сумму 770 миллиардов рублей. Все они имели отношение к грязным деньгам – похищенным госсредствам, доходам от продажи наркотиков или финансированию терроризма. Результативность финансовых расследований службы Зубкова составляла 53 процента, в то время как на Западе от 10 до 30 проц. Основа работы Росфинмониторинга – аналитическая, разведывательная деятельность. Ежедневно по защищенным каналам связи в Службу поступает до 25 тысяч сообщений о финансовых операциях и сделках. В базе данных Службы содержится более 7 млн. сообщений о финансовых операциях и сделках на общую сумму свыше 55 трлн. рублей. Из них порядка 40 % – это сведения об операциях, отнесенных службами внутреннего контроля кредитных и некредитных организаций к категории так называемых подозрительных – подпадающих под признаки возможной их связи с легализацией преступных доходов или финансированием терроризма. Остальная информация – об операциях по пороговому показателю – на сумму свыше 600 тысяч рублей. Заметим, что все операции по отмыванию денег, полученных от афер с НДС, зашкаливали за миллион. Но почему-то под фильтр Росфинмониторинга они не попали. Почему? Ведь Россия не просто вычеркнута из «черного списка» ФАТФ, но и стала членом этой организации. Росфинмониторинг был принят и в международное объединение финансовых разведок «Эгмонт», через которую можно проследить любую даже самую хитроумную банковскую трансакцию. А это значит, что от внимания Росфинмониторинга, который пользуется информацией из закрытых каналов «Эгмонта» и ФАТФ, нелегко ускользнуть даже в самых дальних офшорах. Столь мощная организация, как Росфинмониторинг, действующая в тесной координации с ФСБ, МВД и службами государственного финансового контроля, конечно, внушительное средство в руках тех, кто борется с коррупцией. Это своего рода государево око, бдительно следящее за всеми банковскими трансакциями, особенно за переводами за бугор наших «деревянных», трансформированных в конвертируемые… И возглавлял эту службу В.А.Зубков, бывший тестем г-на Сердюкова во время налоговых афер с НДС в Санкт-Петербурге и Москве, а затем занимавший еще более высокие посты, вплоть до премьера РФ, в период хищений в Минобороны. В современных условиях, однако, даже организации столь высокого уровня, насколько я понял, побродив по коридорам и кабинетам Росфинмониторинга, далеко не всегда способны привлечь к ответственности высокопоставленных коррупционеров. Росфинмониторинг, как и Счетная палата, не вправе возбуждать уголовные дела. Для этого необходимы еще, – как сказал мне сам Зубков, и «политические решения», на которые в российских верхах далеко не всегда идут. Сами понимаете, тут все ой как не просто.
В системе МВД существует Департамент по борьбе с экономическими преступлениями (ДЭБ). ДЭБ занимает в системе МВД особое место. Его сотрудники – главные «специалисты» по возбуждению и сопровождению уголовных дел в отношении бизнесменов. Они в курсе основных теневых потоков, знают, куда стекаются деньги из многочисленных обнальных контор и банков, занимающихся выводом денег за рубеж и незаконным возвратом налогов. ДЭБ ведет, помимо раскрытия крупных хищений, совершаемых организованными преступными группами, взяточничеством и борьбу с контрабандистами. ДЭБу была поручена также борьба с преступлениями, совершенными в отношении субъектов предпринимательства. Кроме того, ДЭБ занялся расследованием таких преступлений, как незаконная банковская деятельность, лжепредпринимательство, легализация денежных средств, полученных преступным путем, аферы с авизо, незаконный возврат НДС, преступления в сфере интеллектуальной собственности, в том числе изготовление и сбыт контрафактной продукции, преднамеренное банкротство и т. д. Начальник ДЭБ МВД России Евгений Школов сообщил такие данные: с 2003 по 2008 г. ДЭБ выявил свыше 1 миллиона преступных посягательств в экономике.
С сентября 2002-го по март 2005 года Школов работал на должности помощника руководителя администрации президента РФ. Он – не простой чиновник, а особо доверенный в клане Путина. Евгений Школов – бывший сотрудник разведки, служил в Германии вместе с Путиным и Виктором Ивановым. (См.: «Новая газета», 20.11.2006). В марте 2005 года стал вице-президентом, в апреле того же года членом правления ОАО «Акционерная компания по транспорту нефти «Транснефть». Туда, в святая святых нефтяной экспортной прокачки, допускают только особо проверенных товарищей и, что бы с ними ни случилось, им утонуть не дают. Дальнейшая карьера Школова это подтверждает. 15 ноября 2006 года был назначен на должность начальника департамента экономической безопасности МВД РФ. В 2007 года Школов стал зам. министра внутренних дел РФ. В 2011 г. в результате многочисленных коррупционных скандалов в МВД, Медведев уволил всех замов МВД, включая Школова (Паритет-пресс, 06.10.2011). Какое-то время (с 2011 по 2012 г.) он работал на должности председателя совета директоров любимого Путиным „Уралвагонзавода», который до сих пор носит имя основателя ВЧК Ф. Э. Дзержинского. А 23 мая 2012 года, после возвращения Путина на пост президента был назначен на должность его помощника, став куратором того самого МВД, из которого его бесславно вышибли, а по сути – негласным министром внутренних дел. Я не случайно столь подробно рассказал о Школове и его карьере. Ведь все то время, пока Степанова орудовала со своей ОПГ в налоговых инспекциях № 28 и № 25, пока купленные ею менты крышевали ее и поставляли ей липовую документацию (2006–2011 гг.), Школов курировал ДЭБ и его «борьбу» с незаконным возвратом НДС. Выходит, что из под его носа вывели 578 миллионов долларов США (15,6 млрд. рублей), похищенные из бюджета РФ за счет именно незаконного возврата НДС.
В 2007 г. туда на должность замначальника ДЭБ пришел скандально известный генерал МВД Андрей Хорев. Вскоре он возглавил ДЭБ. Дела, связанные с незаконными банковскими операциями, курировал именно Хорев. Для сведения: согласно оперативным справкам 2010 года, только в Москве ущерб от незаконных банковских операций составлял около 5 миллиардов рублей в день! По оценкам специалистов, общая «стоимость» уголовных дел, к которым имел отношение генерал Хорев с 2007 по 2010 год, составляет порядка четырех триллионов рублей.
«А главной наградой борцу с экономическими преступлениями стал зеленый коридор на таможенном терминале в международном аэропорту «Шереметьево», – писала «Новая газета». – Как плата за молчание? По информации наших источников, сейчас генерал-майор находится далеко за границей, и в его ближайшие планы возвращение в Россию не входит» («Новая газета».» 07.11.2011). За годы работы в МВД Хорев сколотил приличное состояние. Помимо недвижимости в Черногории его семья приобрела роскошную виллу на Лазурном берегу во Франции, куда Хорев, судя по всему, и перебрался в 2011 г. после того, как его со скандалом вышибли из МВД.
Непонятно также, почему все это проглядел прокурорский контроль, почему Госпрокуратура РФ не среагировала на многочисленные сигналы о преступных махинациях налоговиков и их подельников из МВД РФ. Я уже не говорю о других контрольных и надзорных органах Российской Федерации, прямо или косвенно имеющих отношение к борьбе с коррупцией, в том числе о Федеральной регистрационной службе Министерства юстиции.
Выводов из того факта, что все они прошляпили многолетнюю аферу налоговиков во главе с Анатолием Сердюковым с незаконными выплатами НДС, может быть только два – либо они все получили указание сверху это дело «прошляпить», либо в каждой из них кто-то из высшего руководства «был в деле». И тут еженедельник «Совершенно секретно», пожалуй, прав, когда приходит к выводу, что Сердюков в этой воровской схеме, как впоследствии и с хищениями в Минобороны, был не главным вором. Главным был тот, кому он передавал львиную долю украденного. И еще до того, как Сердюкову и его подельницам и подельникам были предъявлены официальные обвинения, стало ясно, что на нары пойдут именно они, ибо этого требовал весь народ, а те, кому они платили за «крышу», сидя на своих государственных кормушках, в который раз от ответственности уйдут.
Та реакция в российских властных верхах на сообщения о хищениях в Минобороны уже после снятия Сердюкова с поста министра как раз и подтверждает эту версию. Бывший президент и при Путине премьер-министр Д.Медведев не произнес ни слова осуждение в адрес экс-министра обороны. Но зато всячески расхваливал его за «отлично проведенную военную реформу». Президент Путин, как его ни пытали журналисты, всячески уходил от оценки действий им же уволенного министра. Все власть предержащие по этому поводу тоже набрали воды в рот и, как всегда, предпочитали помалкивать до указаний сверху.
За какие же реальные заслуги крышевали сверху явно проворовавшегося министра обороны и бывшего налоговика № 1?
Дело «Юкоса»
На имя Степанова в Дубаи записаны еще две роскошные квартиры № 428 и 530 площадью 183 кв.м. в одном из самых дорогих и престижных комплексов «Кемпински Джумейра Пальм Рисорт». Деньги были перечислены в оплату квартир, принадлежащих Владлену Степанову. Общая их стоимость – US$ 4 000 000. Плата за приобретение недвижимости Степановых производилась со счетов в швейцарском банке Credit Suisse, которые в 2011 были арестованы швейцарскими следственными органами.
Следствие установило, что ответственность за незаконный возврат из бюджета РФ 5,4 млрд. руб. несут также вместе с коллегами по ИФНС № 28 две заместительницы Степановой – Елена и Ольга Царева. Они тоже приобрели себе роскошные трехкомнатные квартиры в Дубаи, в том же комплексе «Кемпински Рисорт Палм Джумейра» стоимостью по 2 миллиона долларов США каждая.
В течение 2006–2008 гг. Ольга Степанова многократно одобряла возвраты налогов из бюджета РФ. В целом одной и той же преступной группой, по одной и той же схеме был организован возврат более 415 миллионов долларов США (11,2 миллиарда рублей), которые были перечислены в один и тот же банк (Универсальный сберегательный банк). В апреле 2011 Управление ФНС по Москве объявило об обнаружении дополнительно незаконных возвратов налогов на сумму 163 миллиона долларов США (4,4 миллиарда рублей), одобренных Степановой в 2009–2010 годах. (См. «Досье Степановой» на сайте «Остановить неприкасаемых». http://russianuntouchables.com/rus.) Итого налогово-милицейское ОПГ с помощью Степановой украла у нашего государства 578 миллионов долларов США (15,6 млрд. рублей).
Как работала схема с возмещением НДС, рассказывала «Новая газета», правда, ее расследование относится к тому периоду, когда Сердюков уже был министром обороны. Газета обнаружила 20 фирм, возместивших НДС в 2009–2010 гг. более чем на 11 млрд. руб., при этом анализировались только случаи возмещения свыше 100 млн. руб. Бывший начальник отдела профилактики правонарушений ФНС Сергей Василенко объяснил, что все эти фирмы возвращали налоги по схеме «товарных остатков» – если продукция не продана в отчетный период, то фирма имеет право возместить НДС, уплаченный ею при покупке. Численность персонала фирм была два-три человека, а оборот доходил до нескольких миллиардов рублей, но исключительно в отчетный период, нужный для возмещения НДС. Все эти фирмы якобы арендовали один и тот же склад, где как будто хранилась продукция. Все возмещения были произведены московскими инспекциями № 25 и № 28.
Как работает схема с возмещением налога на прибыль, уже несколько лет рассказывает фонд Hermitage, который считает, что у него украли несколько фирм, которые потом проиграли иски о компенсации упущенной выгоды и, зафиксировав убыток, потребовали вернуть 5,4 млрд. руб. Те же самые инспекции, что и в предыдущем случае, № 25 и № 28, в декабре 2007 г. приняли решение о возмещении молниеносно – в один день. Hermitage считает, что юрист Сергей Магнитский был замучен в тюрьме именно потому, что пытался помешать осуществлению этой схемы. По данным фонда, те же инспекции по той же схеме возместили по налогу на прибыль еще как минимум 2,9 млрд. руб. в 2006–2007 гг.
Журналисты «Новой газеты», идя по следам тех фирм, которые получали возврат НДС за счет денег из бюджета РФ, выяснили, как чиновницы 28-й налоговой инспекции (той самой, откуда была похищена большая часть из 5,4 млрд. рублей), которые впоследствии приобрели себе квартиры в Дубаи, приняли и осуществили решение от 26 февраля 2009 года о возмещении НДС некоей фирме ООО «Аврора» на 500 млн. рублей. Спустя всего несколько дней, 3 марта 2009 года, все бумаги на этот счет поступили в Федеральное казначейство. «Уже на следующий день (!), 4 марта 2009 года, казначейство перечислило из бюджета 500 млн. рублей на счет ООО «Аврора» в ЗАО «Бенифит-банк», – пишет «Новая газета». – Через несколько месяцев после первого возмещения, 28 мая 2009 года, в той же 28-й налоговой инспекции было принято решение еще об одном возмещении НДС фирме «Аврора» – на 503 млн. рублей. На следующий же день (!), 29 мая 2009 года, это заключение поступило в Федеральное казначейство. А через три дня, 1 июня 2009 года, 503 млн. рублей из бюджета уже поступили на счет ООО «Аврора» в том же Бенифит-банке». Так не бывает.
«Возврат НДС – это всегда большая проблема для инспекции. У нас есть план по сбору налогов за квартал, за полгода, за год… Непредвиденные возмещения этот план могут нарушить, и тогда чиновник инспекции лишится премии», – говорит бывшая начальница одной из налоговых инспекций Москвы. По ее словам, налоговики всегда предпочитают затягивать процесс возмещения НДС на несколько месяцев, даже если у фирмы есть все законные основания требовать возврата денег. «Бывает и раньше, но для этого фирма должна быть известной, несколько лет состоять на учете в инспекции».
В фирме ООО «Аврора», вернувшей за несколько месяцев 2009 года более 1 млрд. рублей НДС из 28-й налоговой инспекции сменилось с момента ее основания в 2006 г. несколько директоров, но ни с одним из них корреспонденту «Новой газеты», которая также вела свое расследование, связаться не удалось, такие они были неуловимые. В конце концов, удалось обнаружить, что последним директором «Авроры» была Горская Юлия Геннадьевна, которая стала уже легендарной личностью в среде налоговиков, оперативников и следователей. На ее имя, как выяснила «Новая», были зарегистрированы сотни фиктивных фирм, которые засветились в самых разных мошеннических схемах. На форуме сотрудников МВД про нее сказано: «Некая Горская, которой большинство перечисляли деньги, – пьянь. Жила в Москве, сейчас продала квартиру и уехала в глубину Рязанской области в домик в деревне. Что вы будете с нее взыскивать?».
Но как же эта «пьянь» умудрилась фантастически быстро провернуть такие операции с возвратом НДС на один миллиард рублей? Очевидно, что она и понятия не имела в своем бомже-убежище в Рязани ни об этих деньгах, ни о том, что такое вообще НДС. Действовала организованная преступная группа, у которой были связи на высшем уровне, такие, что даже Казначейство берет под козырек. И, украв деньги с помощью того же казначейства в кратчайшие сроки, эта ОПГ переводила их целехонькими в кипрские офшоры, а оттуда в зарубежные банки, что не так просто сделать в России.
Если взять только одну операцию на 153 млн. долларов, украденных Степановой и ее бандой из госбюджета, то с учетом того, что она и ее муж приобрели недвижимость на сумму 38 912 000 долларов, получится, что комиссия Степановой от похищенного у государства российского составляла примерно 25 процентов, т. е. 38 250 000 долларов. Свои три миллиона, судя по затратам, получил Кузнецов и один миллион Карпов за организацию прикрытия. Итого 42 250 000 долларов. Вопрос – куда ушли оставшиеся от украденных 153 миллионов средства в сумме 110 750 000 миллионов долларов?
Судя по всему, выяснить этот вопрос попытался и Следственный комитет, когда в октябре 2012 года возбудил сначала пять, а позже и больше дюжины дел о хищениях в системе Минобороны, и одновременно вернулся к делу о хищениях НДС, в котором фигурировала Ольга Степанова еще в 2010 году. Связь между этими делами одна – и в налоговой инспекции № 25, и в Рособоронпоставке у Степановой был всего один шеф – Анатолий Сердюков. Не ему ли были переданы искомые 100 миллионов долларов? А, если да, то с кем делился он?
Еженедельник «Совершенно секретно», комментируя совмещение дела ОПГ Степановой с расследованием хищений в Минобороны, не исключает, что конечным бенефициаром всех этих афер был не Сердюков, а кто-то пока неизвестный, но наделенный значительной властью. При всем моем уважении к этому изданию, должен сказать, что его аргументы в пользу того, что Сердюков был лишь относительно мелкой сошкой и «работал на проценты», как и Степанова, поначалу показались мне малоубедительными.
И все же нельзя игнорировать проведенное еженедельником сравнение почерка «в двух аферах, в которых фигурируют одни и те же имена бывших налоговиков (впоследствии сотрудников подконтрольных Минобороны структур)». Вот здесь, – читаем в «Совершенно секретно», – «мы обнаруживаем немало параллелей».
Это:
«1. Систематический характер хищений.
2. Хищения бюджетных средств в серьезных размерах.
1. Наличие специально отобранных и обученных управленцев, получающих свои комиссионные.
2. Широко открытые кипрские офшорные «ворота» для увода финансовых потоков с целью последующего получения заинтересованным лицом (бенефициаром) всей конфиденциальной прибыли». («Совершенно секретно», No.2/285. 28 января 2013).
Все правильно подметили в еженедельнике. Добавлю к его наблюдениям еще одно – ни в том, ни в другом случае, контрольные органы Российской Федерации, призванные следить за всеми попытками отмывать деньги, нажитые преступным путем, и пресекать их, не шевельнули и пальцем, чтобы остановить мошенников из налоговой службы и из Минобороны, которые грабили государство на протяжении многих лет. А эти деньги, как мы уже видели на примере афер г-жи Степановой и ее ОПГ, и еще увидим в деле Миноборонсервиса, отмывались и весьма активно. Какими же возможностями обладало российское государство для того, чтобы такие преступные действия пресечь на корню?
В первую очередь за Минобороны, как и за налоговой службой, призвана приглядывать Счетная палата Российской Федерации во главе с Сергеем Степашиным. Это мощная служба, я знаю ее изнутри, и, надо сказать, что сигналы от ее аудиторов по части безобразий и в налоговой, и в Минобороны поступали не раз, как до Сердюкова, так и при нем. Но дело в том, что Счетная палата не имеет права возбуждать уголовные дела. Она фиксирует злоупотребление, направляет, если сочтет нужным, сведения о нем в правоохранительные органы и предоставляет власти принять политическое решение – наказывать за него либо помиловать.
Еще один мощный контрольный орган – Росфинмониторинг. 7 августа 2001 года в РФ был принят Федеральный закон № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем».
1 ноября 2001 года Указом Президента России был образован орган, уполномоченный принимать меры по противодействию отмыванию преступных доходов и координировать работу госорганов в этой сфере – Комитет Российской Федерации по финансовому мониторингу (КФМ России), преобразованный в 2004 году в Федеральную службу по финансовому мониторингу. 5 ноября 2001 года председателем КФМ России был назначен Виктор Алексеевич Зубков, который с 14.09.07 г. занимал пост премьер-министра РФ, а затем – первого вице-премьера в правительстве Путина. История Росфинмониторинга по-своему поучительна. К моменту прихода Виктора Зубкова на пост руководителя финансовой разведки России наша страна была на одном из самых «почетных» мест в «черном списке» ФАТФ. В одном из наших интервью Виктор Зубков рассказал мне, что создание «антиотмывочной» системы в России пришлось начинать практически с нуля. Была создана и постоянно совершенствуется нормативно-правовая и институциональная база российской системы предотвращения отмывания преступных доходов и финансирования терроризма. Зубков говорил мне, что каждое второе финансовое расследование Росфинмониторинга приводит к направлению материалов в правоохранительные органы. Только в 2006 году служба Зубкова передала в эти органы 4277 материалов, содержащих сведения о более чем 120 тысячах операциях на сумму 770 миллиардов рублей. Все они имели отношение к грязным деньгам – похищенным госсредствам, доходам от продажи наркотиков или финансированию терроризма. Результативность финансовых расследований службы Зубкова составляла 53 процента, в то время как на Западе от 10 до 30 проц. Основа работы Росфинмониторинга – аналитическая, разведывательная деятельность. Ежедневно по защищенным каналам связи в Службу поступает до 25 тысяч сообщений о финансовых операциях и сделках. В базе данных Службы содержится более 7 млн. сообщений о финансовых операциях и сделках на общую сумму свыше 55 трлн. рублей. Из них порядка 40 % – это сведения об операциях, отнесенных службами внутреннего контроля кредитных и некредитных организаций к категории так называемых подозрительных – подпадающих под признаки возможной их связи с легализацией преступных доходов или финансированием терроризма. Остальная информация – об операциях по пороговому показателю – на сумму свыше 600 тысяч рублей. Заметим, что все операции по отмыванию денег, полученных от афер с НДС, зашкаливали за миллион. Но почему-то под фильтр Росфинмониторинга они не попали. Почему? Ведь Россия не просто вычеркнута из «черного списка» ФАТФ, но и стала членом этой организации. Росфинмониторинг был принят и в международное объединение финансовых разведок «Эгмонт», через которую можно проследить любую даже самую хитроумную банковскую трансакцию. А это значит, что от внимания Росфинмониторинга, который пользуется информацией из закрытых каналов «Эгмонта» и ФАТФ, нелегко ускользнуть даже в самых дальних офшорах. Столь мощная организация, как Росфинмониторинг, действующая в тесной координации с ФСБ, МВД и службами государственного финансового контроля, конечно, внушительное средство в руках тех, кто борется с коррупцией. Это своего рода государево око, бдительно следящее за всеми банковскими трансакциями, особенно за переводами за бугор наших «деревянных», трансформированных в конвертируемые… И возглавлял эту службу В.А.Зубков, бывший тестем г-на Сердюкова во время налоговых афер с НДС в Санкт-Петербурге и Москве, а затем занимавший еще более высокие посты, вплоть до премьера РФ, в период хищений в Минобороны. В современных условиях, однако, даже организации столь высокого уровня, насколько я понял, побродив по коридорам и кабинетам Росфинмониторинга, далеко не всегда способны привлечь к ответственности высокопоставленных коррупционеров. Росфинмониторинг, как и Счетная палата, не вправе возбуждать уголовные дела. Для этого необходимы еще, – как сказал мне сам Зубков, и «политические решения», на которые в российских верхах далеко не всегда идут. Сами понимаете, тут все ой как не просто.
В системе МВД существует Департамент по борьбе с экономическими преступлениями (ДЭБ). ДЭБ занимает в системе МВД особое место. Его сотрудники – главные «специалисты» по возбуждению и сопровождению уголовных дел в отношении бизнесменов. Они в курсе основных теневых потоков, знают, куда стекаются деньги из многочисленных обнальных контор и банков, занимающихся выводом денег за рубеж и незаконным возвратом налогов. ДЭБ ведет, помимо раскрытия крупных хищений, совершаемых организованными преступными группами, взяточничеством и борьбу с контрабандистами. ДЭБу была поручена также борьба с преступлениями, совершенными в отношении субъектов предпринимательства. Кроме того, ДЭБ занялся расследованием таких преступлений, как незаконная банковская деятельность, лжепредпринимательство, легализация денежных средств, полученных преступным путем, аферы с авизо, незаконный возврат НДС, преступления в сфере интеллектуальной собственности, в том числе изготовление и сбыт контрафактной продукции, преднамеренное банкротство и т. д. Начальник ДЭБ МВД России Евгений Школов сообщил такие данные: с 2003 по 2008 г. ДЭБ выявил свыше 1 миллиона преступных посягательств в экономике.
С сентября 2002-го по март 2005 года Школов работал на должности помощника руководителя администрации президента РФ. Он – не простой чиновник, а особо доверенный в клане Путина. Евгений Школов – бывший сотрудник разведки, служил в Германии вместе с Путиным и Виктором Ивановым. (См.: «Новая газета», 20.11.2006). В марте 2005 года стал вице-президентом, в апреле того же года членом правления ОАО «Акционерная компания по транспорту нефти «Транснефть». Туда, в святая святых нефтяной экспортной прокачки, допускают только особо проверенных товарищей и, что бы с ними ни случилось, им утонуть не дают. Дальнейшая карьера Школова это подтверждает. 15 ноября 2006 года был назначен на должность начальника департамента экономической безопасности МВД РФ. В 2007 года Школов стал зам. министра внутренних дел РФ. В 2011 г. в результате многочисленных коррупционных скандалов в МВД, Медведев уволил всех замов МВД, включая Школова (Паритет-пресс, 06.10.2011). Какое-то время (с 2011 по 2012 г.) он работал на должности председателя совета директоров любимого Путиным „Уралвагонзавода», который до сих пор носит имя основателя ВЧК Ф. Э. Дзержинского. А 23 мая 2012 года, после возвращения Путина на пост президента был назначен на должность его помощника, став куратором того самого МВД, из которого его бесславно вышибли, а по сути – негласным министром внутренних дел. Я не случайно столь подробно рассказал о Школове и его карьере. Ведь все то время, пока Степанова орудовала со своей ОПГ в налоговых инспекциях № 28 и № 25, пока купленные ею менты крышевали ее и поставляли ей липовую документацию (2006–2011 гг.), Школов курировал ДЭБ и его «борьбу» с незаконным возвратом НДС. Выходит, что из под его носа вывели 578 миллионов долларов США (15,6 млрд. рублей), похищенные из бюджета РФ за счет именно незаконного возврата НДС.
В 2007 г. туда на должность замначальника ДЭБ пришел скандально известный генерал МВД Андрей Хорев. Вскоре он возглавил ДЭБ. Дела, связанные с незаконными банковскими операциями, курировал именно Хорев. Для сведения: согласно оперативным справкам 2010 года, только в Москве ущерб от незаконных банковских операций составлял около 5 миллиардов рублей в день! По оценкам специалистов, общая «стоимость» уголовных дел, к которым имел отношение генерал Хорев с 2007 по 2010 год, составляет порядка четырех триллионов рублей.
«А главной наградой борцу с экономическими преступлениями стал зеленый коридор на таможенном терминале в международном аэропорту «Шереметьево», – писала «Новая газета». – Как плата за молчание? По информации наших источников, сейчас генерал-майор находится далеко за границей, и в его ближайшие планы возвращение в Россию не входит» («Новая газета».» 07.11.2011). За годы работы в МВД Хорев сколотил приличное состояние. Помимо недвижимости в Черногории его семья приобрела роскошную виллу на Лазурном берегу во Франции, куда Хорев, судя по всему, и перебрался в 2011 г. после того, как его со скандалом вышибли из МВД.
Непонятно также, почему все это проглядел прокурорский контроль, почему Госпрокуратура РФ не среагировала на многочисленные сигналы о преступных махинациях налоговиков и их подельников из МВД РФ. Я уже не говорю о других контрольных и надзорных органах Российской Федерации, прямо или косвенно имеющих отношение к борьбе с коррупцией, в том числе о Федеральной регистрационной службе Министерства юстиции.
Выводов из того факта, что все они прошляпили многолетнюю аферу налоговиков во главе с Анатолием Сердюковым с незаконными выплатами НДС, может быть только два – либо они все получили указание сверху это дело «прошляпить», либо в каждой из них кто-то из высшего руководства «был в деле». И тут еженедельник «Совершенно секретно», пожалуй, прав, когда приходит к выводу, что Сердюков в этой воровской схеме, как впоследствии и с хищениями в Минобороны, был не главным вором. Главным был тот, кому он передавал львиную долю украденного. И еще до того, как Сердюкову и его подельницам и подельникам были предъявлены официальные обвинения, стало ясно, что на нары пойдут именно они, ибо этого требовал весь народ, а те, кому они платили за «крышу», сидя на своих государственных кормушках, в который раз от ответственности уйдут.
Та реакция в российских властных верхах на сообщения о хищениях в Минобороны уже после снятия Сердюкова с поста министра как раз и подтверждает эту версию. Бывший президент и при Путине премьер-министр Д.Медведев не произнес ни слова осуждение в адрес экс-министра обороны. Но зато всячески расхваливал его за «отлично проведенную военную реформу». Президент Путин, как его ни пытали журналисты, всячески уходил от оценки действий им же уволенного министра. Все власть предержащие по этому поводу тоже набрали воды в рот и, как всегда, предпочитали помалкивать до указаний сверху.
За какие же реальные заслуги крышевали сверху явно проворовавшегося министра обороны и бывшего налоговика № 1?
Дело «Юкоса»
После того, как стало известно о назначении Анатолия Сердюкова министром обороны, по Сети начал гулять такой анекдот:
– Толя, классно ты ЮКОС раздербанил! А армию сможешь?
– Легко!
То, что именно при Сердюкове налоговики «раздербанили» ЮКОС до основания, что позволило Роснефти присвоить все его активы, общеизвестно. Когда в июле 2010 г. в Хамовническом суде начался второй процесс против ЮКОСА, адвокаты Ходорковского попросили пригласить в качестве свидетеля в первую очередь Анатолия Сердюкова. Дело ЮКОСа было первым, на котором Путин опробовал его в действительно большом деле, ибо, как мы увидим дальше, одним ЮКОСом оно не ограничивалось.
Михаил Ходорковский был арестован утром 25 октября 2003. Его самолет, направлявшийся в Иркутск, совершил посадку для дозаправки в аэропорту Новосибирска. Как только самолет остановился, он был блокирован сотрудниками ФСБ. В тот же день Ходорковский был доставлен в Москву на допрос в следственный комитет Генеральной прокуратуры, предстал перед судом и был помещен в следственный изолятор «Матросская тишина». Известны неоднократные утверждения Путина, что он к «делу ЮКОСа» не имел никакого отношения, а судьбу Ходорковского и Лебедева решил суд в соответствии с законом. Но известно, что тогдашний начальник правового департамента налоговой службы Антон Устинов по поручению Сердюкова вел этот налоговый процесс и отчитывался напрямую перед замглавы администрации президента Игорем Сечиным (у него Устинов работал и после ухода из МНС). «Устинову, видимо, было сказано, что его начальник (Сердюков) вмешиваться не будет, – рассуждает бывший главный юрист ЮКОСа Дмитрий Гололобов. – Сечин, видимо, все это сверху координировал, раздавал указания, следил, чтобы никто не вмешивался, и согласовывал все это лично с Путиным. Там не было лишних звеньев. Какова роль Сердюкова? Он всех посылал, кто к нему приходил договариваться о деле ЮКОСа: этого нельзя сделать, того нельзя, это не по закону. Впрочем, возможно, что это укладывалось в его взгляды, в его понимание ситуации». Тогда стояла одна задача – засадить Ходорковского и других руководителей ЮКОСа надолго, если не навсегда. И Сердюков оправдал оказанное ему доверие.
Власти явно торопились. Следствие по его делу было закончено в рекордные два месяца. Адвокатом Ходорковского был Генрих Падва. Тот самый, которому суждено было стать адвокатом и Анатолия Сердюкова, когда его вызовут в Следственный комитет в ноябре 2012 г. Вскоре после ареста Ходорковского Генпрокуратура РФ начала генеральное наступление» на ЮКОС, предъявляя все новые обвинения, а служба Сердюкова изыскивала все новые и новые дела об уклонении ЮКОСа от уплаты налогов. Сумма налоговой задолженности росла как снежный ком, и для того, чтобы покрыть ее и все штрафы, не хватило бы даже всех активов компании. ФНС в общей сложности предъявила ЮКОСу к апрелю 2004 г. налоговые претензии на 27,5 млрд. долларов, что в итоге привело к распродаже активов империи Михаила Ходорковского, а затем и к ее банкротству.
– Толя, классно ты ЮКОС раздербанил! А армию сможешь?
– Легко!
То, что именно при Сердюкове налоговики «раздербанили» ЮКОС до основания, что позволило Роснефти присвоить все его активы, общеизвестно. Когда в июле 2010 г. в Хамовническом суде начался второй процесс против ЮКОСА, адвокаты Ходорковского попросили пригласить в качестве свидетеля в первую очередь Анатолия Сердюкова. Дело ЮКОСа было первым, на котором Путин опробовал его в действительно большом деле, ибо, как мы увидим дальше, одним ЮКОСом оно не ограничивалось.
Михаил Ходорковский был арестован утром 25 октября 2003. Его самолет, направлявшийся в Иркутск, совершил посадку для дозаправки в аэропорту Новосибирска. Как только самолет остановился, он был блокирован сотрудниками ФСБ. В тот же день Ходорковский был доставлен в Москву на допрос в следственный комитет Генеральной прокуратуры, предстал перед судом и был помещен в следственный изолятор «Матросская тишина». Известны неоднократные утверждения Путина, что он к «делу ЮКОСа» не имел никакого отношения, а судьбу Ходорковского и Лебедева решил суд в соответствии с законом. Но известно, что тогдашний начальник правового департамента налоговой службы Антон Устинов по поручению Сердюкова вел этот налоговый процесс и отчитывался напрямую перед замглавы администрации президента Игорем Сечиным (у него Устинов работал и после ухода из МНС). «Устинову, видимо, было сказано, что его начальник (Сердюков) вмешиваться не будет, – рассуждает бывший главный юрист ЮКОСа Дмитрий Гололобов. – Сечин, видимо, все это сверху координировал, раздавал указания, следил, чтобы никто не вмешивался, и согласовывал все это лично с Путиным. Там не было лишних звеньев. Какова роль Сердюкова? Он всех посылал, кто к нему приходил договариваться о деле ЮКОСа: этого нельзя сделать, того нельзя, это не по закону. Впрочем, возможно, что это укладывалось в его взгляды, в его понимание ситуации». Тогда стояла одна задача – засадить Ходорковского и других руководителей ЮКОСа надолго, если не навсегда. И Сердюков оправдал оказанное ему доверие.
Власти явно торопились. Следствие по его делу было закончено в рекордные два месяца. Адвокатом Ходорковского был Генрих Падва. Тот самый, которому суждено было стать адвокатом и Анатолия Сердюкова, когда его вызовут в Следственный комитет в ноябре 2012 г. Вскоре после ареста Ходорковского Генпрокуратура РФ начала генеральное наступление» на ЮКОС, предъявляя все новые обвинения, а служба Сердюкова изыскивала все новые и новые дела об уклонении ЮКОСа от уплаты налогов. Сумма налоговой задолженности росла как снежный ком, и для того, чтобы покрыть ее и все штрафы, не хватило бы даже всех активов компании. ФНС в общей сложности предъявила ЮКОСу к апрелю 2004 г. налоговые претензии на 27,5 млрд. долларов, что в итоге привело к распродаже активов империи Михаила Ходорковского, а затем и к ее банкротству.