Страница:
Страхование представляет собой систему экономических отношений, включающую совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использования на возмещение ущерба при различных непредвиденных неблагоприятных явлениях (рисках), а также на оказание помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни.
Какие социально-экономические функции выполняет страхование?
В теории отечественного страхования существуют следующие функции: функция формирования специализированного страхового фонда денежных средств как платы за риски, принимаемые на ответственность страховщиками; функция возмещения ущерба и личное материальное обеспечение граждан; предупредительная функция; сберегательная функция; контрольная функция; социальная функция.
Определите сущность понятия «страховой фонд».
Страховой фонд представляет собой особую форму резерва материальных и денежных средств для покрытия чрезвычайного ущерба, причиняемого обществу стихийными бедствиями, техногенными катастрофами и различного рода случайностями.
Дайте характеристику основных форм страховых фондов.
Государственные страховые фонды формируются как фонды социальной поддержки населения за счет обязательных платежей граждан и юридических лиц. Средства этих фондов используются в строгом соответствии с установленными нормативами и при наличии определенных условий (наступление нетрудоспособности, старости и т. п.)
Фонд самострахования это, как правило, децентрализованный, организационно обособленный фонд преимущественно в виде натуральных запасов хозяйствующего субъекта. Вместе с тем, возможна и денежная форма фонда самострахования. Фонд дает возможность преодолеть временные затруднения в процессе производства.
Фонды самострахования создаются на предприятиях и в домашних хозяйствах на добровольной основе. Исключение составляют лишь акционерные общества, которым Федеральным законом «Об акционерных обществах» предписано создание резервных фондов (15%от уставного капитала).
Фонды страховых организаций (компаний) образуются на основе передачи им функций страхования со стороны клиентов. Это коллективные страховые фонды, создаваемые на основе страховых взносов заинтересованных лиц, управляемые профессионалами и обеспечивающие страховую защиту от конкретных рисков. В современных условиях страховой фонд страховщиков формируется только в денежной форме. Расходование средств фонда производится на конкретные цели – на возмещение ущерба и выплату страховых сумм в соответствии с установленными страховщиками правилами и условиями страхования
Перечислите отличительные признаки страхования как экономической категории.
Страхование имеет ряд особенностей, отличающих его от других финансовых категорий: возникновение денежных перераспределительных отношений, обусловленных наличием страхового риска как вероятности и возможности наступления страхового случая, способного нанести материальный или иной ущерб; замкнутые перераспределительные отношения между его участниками, связанные с солидарной раскладкой суммы ущерба; создание денежного страхового фонда целевого назначения, формируемого за счет фиксированных взносов участников страхования; создание запасного фонда как источника возмещения чрезвычайного ущерба в неблагоприятный период; возвратность мобилизованных в страховой фонд платежей; вероятностный характер страховых отношений.
Назовите основные источники формирования страхового фонда страховой организации?
Источниками страхового фонда коммерческой страховой организации являются: а) уставной капитал страховой организации, состоящий из вкладов учредителей (акционеров) страховой компании; б)поступления страховых взносов по договорам страхования и перестрахования; в)доходы от инвестиций страховых резервов и свободных собственных средств; г)иные доходы от деятельности страховщиков, не запрещенной законодательством.
Перечислите и охарактеризуйте основополагающие экономические принципы страхования. К экономическим принципам страхования относятся: принцип наличия страхового интереса; принцип страхуемости риска; принцип эквивалентности.
Согласно общему правилу, то есть, не зависимо от отрасли страхования страховой интерес должен присутствовать на момент заключения договора (кроме страхования грузов) или заинтересованное лицо должно иметь страховой интерес на момент наступления страхового случая (транспортное страхование грузов). Статья 928 ГК РФ содержит перечень интересов, в отношении которых не допускается страхование. В частности: противоправные интересы; убытки от участия в играх, лотереях и пари; расходы, к которым лицо может быть принуждено в целях освобождения заложников. Кроме того, объектом страхования не может выступать: риск ответственности за нарушение договора, если это риск не самого страхователя (п.2ст.932 ГК РФ); предпринимательский риск лица, который не является страхователем (ст.933 ГК РФ); риск утраты (повреждения, уничтожения) имущества при отсутствии у страхователя интереса в сохранении данного имущества.
Принцип страхуемости риска определяется как вероятность распределения результата хозяйственной деятельности и жизнедеятельности субъекта в областях благоприятных и неблагоприятных отклонений. Выделяют общие критерии страхуемости риска: случайный характер событий (факторов), повлекших возникновение ущерба; возможность экономической оценки риска; однозначность выделения (идентификации) риска; однородность и можественность рисков; субъективность риска.
Принцип эквивалентности означает, что за определенный отрезок времени, как правило, период страхования, должно достигаться экономическое равенство между общей суммой страховой нетто-премии, уплаченной конкретным страхователем за тарифный период и совокупной суммой возмещения, выплаченных страховщиком в связи с наступлением страхового случая.
Перечислите и охарактеризуйте основополагающие принципы реализации страховых правоотношений.
В доктрине и практике реализации страховых правоотношений выделяют следующие принципы: принцип наивысшего доверия сторон; принцип выплаты страхового возмещения в размере действительного убытка; принцип наличия причинно-следственной связи убытка и события, его вызвавшего; принцип контрибуции; принцип суброгации.
Принцип наивысшего доверия сторон заключается в обязанности сторон страхового договора раскрывать друг другу все существенные обстоятельства, имеющие к нему отношение. При этом существенными признаются те обстоятельства, которые четко обозначены страховщиком в стандартной форме договора (страхового полиса) или в запрошены в письменной форме. Последствия нарушения данного принципа могут привести к требованию страховщика считать договор страхования недействительным (п.2 ст.179 ГК РФ).
Принцип выплаты страхового возмещения в размере действительного убытка означает, что выплачиваемое страховщиком возмещение должно вернуть страхователя, потерпевшего ущерб, точно в такое же финансовое положение, в каком он был до наступления ущерба. Другими словами, страхование не может быть источником извлечения выгоды.
Принцип наличия причинно-следственной связи убытка и события, его вызвавшего означает, что событие, на случай, наступления которого проводится страхование, является одним из существенных условий договора страхования. Важна четкая формулировка причины, вызвавшей наступление страхового события, а также разделение фактической и непосредственной причины его наступления.
Принцип контрибуции призван контролировать распределение суммы возмещения между страховщиками при двойном и многократном страховании таким образом, чтобы страхователь не смог дважды или несколько раз получить возмещение по одному и тому же событию. Статья 951 ГК РФ также закрепляет данный принцип. Так, если страховая сумма, указанная в договоре имущественного страхования, превышает страховую стоимость в результате страхования одного и того же объекта у двух или нескольких страховщиков, договор считается ничтожным в той части страховой суммы, которая превышает страховую стоимость.
Принцип суброгации предполагает переход к страховщику, выплатившему возмещение страхователю, права требования в пределах выплаченной суммы, которое последний имеет к виновнику убытка
Какие понятия и термины выражают наиболее общие условия страхования?
Страхователь, страховщик, застрахованный, выгодоприобретатель, объект страхования, страховая ответственность, страховой интерес, страховая сумма, страховой полис, (свидетельство), договор страхования.
Какие понятия и термины связаны с процессом формирования и распределения средств страхового фонда?
Страховая премия, страховой тариф, страховая оценка, страховое обеспечение, страховая стоимость, страховой взнос, страховой портфель, лимит страхования, страховой случай, страховые резервы, страховое событие, убыток страховой, убыточность страховой суммы, франшиза.
Какие международные термины используются наиболее часто в отечественной практике страхования?
Абандон, аддендум, андеррайтер, аннуитет, бонус, бордеро, дисклоуз, диспашер, риторно, сюрвейер, слип, тантьема, шомаж.
Что такое классификация в страховании?
Классификация страхования представляет собой научную систему деления страхования на сферы деятельности, отрасли, подотрасли и виды, звенья которых располагаются так, что каждое последующее звено является частью предыдущего.
Какие критерии классификации страхования можно выделить? Раскройте содержание каждого из них.
Критериями классификации страхования являются объекты страхования, категории страхователей, объем страховой ответственности и формы проведения страховых операций.
Какие виды страхования относятся к личному страхованию? Имущественному страхованию?
Личное страхование имеет своим объектом защиту имущественных интересов граждан, связанных с жизнью, здоровьем, трудоспособностью, пенсионным обеспечением. Объектом личного страхования могут быть имущественные интересы, связанные с: а) дожитием граждан до определенного возраста или срока, со смертью, с наступлением иных событий в жизни граждан; б) с причинением вреда жизни, здоровью граждан, оказанных им медицинских услуг (страхование от несчастных случаев и болезни, медицинское страхование). В отечественной практике существуют следующие подотрасли личного страхования: страхование жизни (смешанное страхование жизни, страхование детей, страхование к бракосочетанию, пенсионное страхование и т. д.); страхование от несчастных случаев (индивидуальное страхование от несчастных случаев, страхование работников за счет организаций, страхование пассажиров); медицинское страхование.
Имущественное страхование имеет своим объектом имущественные интересы застрахованного лица, связанные с владением, пользованием и распоряжением данным имуществом. Объектом имущественного страхования могут быть имущественные интересы, связанные с: а) владением, пользованием и распоряжением имуществом (страхование имущества); б) обязанностью возместить причиненный другим лицам вред жизни, здоровью или имуществу других лиц, а также вреда, причиненного юридическим лицам (страхование гражданской ответственности); в) осуществлением предпринимательской деятельности (страхование предпринимательских рисков). Видами имущественного страхования являются: страхование имущества юридических (физических) лиц, страхование средств транспорта, сельскохозяйственное страхование, страхование финансовых рисков, страхование технических рисков, страхование коммерческих рисков, страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств, страхование гражданской ответственности владельцев ППО, страхование гражданской ответственности за причинение вреда вследствие недостатков товаров, работ, услуг и т. д.
В чем отличия добровольного страхования от обязательного?
При добровольном страховании страховое правоотношение возникает в силу добровольного волеизъявления сторон – граждан, их коллективов или юридических лиц. Добровольное страхование осуществляется на основе договора страхования между страхователями и страховщиками. Правила добровольного страхования, в котором закреплены общие условия и порядок его проведения, определяются страховщиками самостоятельно в соответствии с требованиями законодательства и подлежат согласованию с органами исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью при получении лицензии на право осуществлять страховую деятельность.
Обязательное страхование отражает общественную (общегосударственную) потребность в страховании. Для этих целей государство в законодательном порядке устанавливает обязательность страхования. Результатом этого становится принятие соответствующего закона об обязательном страховании. Таким образом, обязательное страхование – это страхование в силу закона.
Обязательное страхование как форма организации страхования имеет такую важную особенность как всеобщность.
Какие виды обязательного страхования вы знаете?
К обязательным видам страхования в РФ в настоящее время относятся: обязательное медицинское страхование; обязательное государственное страхование жизни и здоровья граждан (военнослужащих, сотрудников милиции, налоговой полиции, доноров, работников государственных и муниципальных учреждений здравоохранения, обеспечивающих диагностику и лечение ВИЧ-инфекции и так далее); страхование имущества, принадлежащего гражданам (строения, крупный рогатый скот); страхование пассажиров; страхование ответственности (ответственности владельцев автотранспортных средств, ответственности нотариусов, ответственности лиц, занимающихся частной детективной и охранной деятельностью, ответственности перевозчиков, ответственности организаций, эксплуатирующих опасные производственные объекты и так далее).
Глава 2. Юридические основы страховых отношений
2.1. Основы страхового права
В теории отечественного страхования существуют следующие функции: функция формирования специализированного страхового фонда денежных средств как платы за риски, принимаемые на ответственность страховщиками; функция возмещения ущерба и личное материальное обеспечение граждан; предупредительная функция; сберегательная функция; контрольная функция; социальная функция.
Страховой фонд представляет собой особую форму резерва материальных и денежных средств для покрытия чрезвычайного ущерба, причиняемого обществу стихийными бедствиями, техногенными катастрофами и различного рода случайностями.
Государственные страховые фонды формируются как фонды социальной поддержки населения за счет обязательных платежей граждан и юридических лиц. Средства этих фондов используются в строгом соответствии с установленными нормативами и при наличии определенных условий (наступление нетрудоспособности, старости и т. п.)
Фонд самострахования это, как правило, децентрализованный, организационно обособленный фонд преимущественно в виде натуральных запасов хозяйствующего субъекта. Вместе с тем, возможна и денежная форма фонда самострахования. Фонд дает возможность преодолеть временные затруднения в процессе производства.
Фонды самострахования создаются на предприятиях и в домашних хозяйствах на добровольной основе. Исключение составляют лишь акционерные общества, которым Федеральным законом «Об акционерных обществах» предписано создание резервных фондов (15%от уставного капитала).
Фонды страховых организаций (компаний) образуются на основе передачи им функций страхования со стороны клиентов. Это коллективные страховые фонды, создаваемые на основе страховых взносов заинтересованных лиц, управляемые профессионалами и обеспечивающие страховую защиту от конкретных рисков. В современных условиях страховой фонд страховщиков формируется только в денежной форме. Расходование средств фонда производится на конкретные цели – на возмещение ущерба и выплату страховых сумм в соответствии с установленными страховщиками правилами и условиями страхования
Страхование имеет ряд особенностей, отличающих его от других финансовых категорий: возникновение денежных перераспределительных отношений, обусловленных наличием страхового риска как вероятности и возможности наступления страхового случая, способного нанести материальный или иной ущерб; замкнутые перераспределительные отношения между его участниками, связанные с солидарной раскладкой суммы ущерба; создание денежного страхового фонда целевого назначения, формируемого за счет фиксированных взносов участников страхования; создание запасного фонда как источника возмещения чрезвычайного ущерба в неблагоприятный период; возвратность мобилизованных в страховой фонд платежей; вероятностный характер страховых отношений.
Источниками страхового фонда коммерческой страховой организации являются: а) уставной капитал страховой организации, состоящий из вкладов учредителей (акционеров) страховой компании; б)поступления страховых взносов по договорам страхования и перестрахования; в)доходы от инвестиций страховых резервов и свободных собственных средств; г)иные доходы от деятельности страховщиков, не запрещенной законодательством.
Согласно общему правилу, то есть, не зависимо от отрасли страхования страховой интерес должен присутствовать на момент заключения договора (кроме страхования грузов) или заинтересованное лицо должно иметь страховой интерес на момент наступления страхового случая (транспортное страхование грузов). Статья 928 ГК РФ содержит перечень интересов, в отношении которых не допускается страхование. В частности: противоправные интересы; убытки от участия в играх, лотереях и пари; расходы, к которым лицо может быть принуждено в целях освобождения заложников. Кроме того, объектом страхования не может выступать: риск ответственности за нарушение договора, если это риск не самого страхователя (п.2ст.932 ГК РФ); предпринимательский риск лица, который не является страхователем (ст.933 ГК РФ); риск утраты (повреждения, уничтожения) имущества при отсутствии у страхователя интереса в сохранении данного имущества.
Принцип страхуемости риска определяется как вероятность распределения результата хозяйственной деятельности и жизнедеятельности субъекта в областях благоприятных и неблагоприятных отклонений. Выделяют общие критерии страхуемости риска: случайный характер событий (факторов), повлекших возникновение ущерба; возможность экономической оценки риска; однозначность выделения (идентификации) риска; однородность и можественность рисков; субъективность риска.
Принцип эквивалентности означает, что за определенный отрезок времени, как правило, период страхования, должно достигаться экономическое равенство между общей суммой страховой нетто-премии, уплаченной конкретным страхователем за тарифный период и совокупной суммой возмещения, выплаченных страховщиком в связи с наступлением страхового случая.
В доктрине и практике реализации страховых правоотношений выделяют следующие принципы: принцип наивысшего доверия сторон; принцип выплаты страхового возмещения в размере действительного убытка; принцип наличия причинно-следственной связи убытка и события, его вызвавшего; принцип контрибуции; принцип суброгации.
Принцип наивысшего доверия сторон заключается в обязанности сторон страхового договора раскрывать друг другу все существенные обстоятельства, имеющие к нему отношение. При этом существенными признаются те обстоятельства, которые четко обозначены страховщиком в стандартной форме договора (страхового полиса) или в запрошены в письменной форме. Последствия нарушения данного принципа могут привести к требованию страховщика считать договор страхования недействительным (п.2 ст.179 ГК РФ).
Принцип выплаты страхового возмещения в размере действительного убытка означает, что выплачиваемое страховщиком возмещение должно вернуть страхователя, потерпевшего ущерб, точно в такое же финансовое положение, в каком он был до наступления ущерба. Другими словами, страхование не может быть источником извлечения выгоды.
Принцип наличия причинно-следственной связи убытка и события, его вызвавшего означает, что событие, на случай, наступления которого проводится страхование, является одним из существенных условий договора страхования. Важна четкая формулировка причины, вызвавшей наступление страхового события, а также разделение фактической и непосредственной причины его наступления.
Принцип контрибуции призван контролировать распределение суммы возмещения между страховщиками при двойном и многократном страховании таким образом, чтобы страхователь не смог дважды или несколько раз получить возмещение по одному и тому же событию. Статья 951 ГК РФ также закрепляет данный принцип. Так, если страховая сумма, указанная в договоре имущественного страхования, превышает страховую стоимость в результате страхования одного и того же объекта у двух или нескольких страховщиков, договор считается ничтожным в той части страховой суммы, которая превышает страховую стоимость.
Принцип суброгации предполагает переход к страховщику, выплатившему возмещение страхователю, права требования в пределах выплаченной суммы, которое последний имеет к виновнику убытка
Страхователь, страховщик, застрахованный, выгодоприобретатель, объект страхования, страховая ответственность, страховой интерес, страховая сумма, страховой полис, (свидетельство), договор страхования.
Страховая премия, страховой тариф, страховая оценка, страховое обеспечение, страховая стоимость, страховой взнос, страховой портфель, лимит страхования, страховой случай, страховые резервы, страховое событие, убыток страховой, убыточность страховой суммы, франшиза.
Абандон, аддендум, андеррайтер, аннуитет, бонус, бордеро, дисклоуз, диспашер, риторно, сюрвейер, слип, тантьема, шомаж.
Классификация страхования представляет собой научную систему деления страхования на сферы деятельности, отрасли, подотрасли и виды, звенья которых располагаются так, что каждое последующее звено является частью предыдущего.
Критериями классификации страхования являются объекты страхования, категории страхователей, объем страховой ответственности и формы проведения страховых операций.
Личное страхование имеет своим объектом защиту имущественных интересов граждан, связанных с жизнью, здоровьем, трудоспособностью, пенсионным обеспечением. Объектом личного страхования могут быть имущественные интересы, связанные с: а) дожитием граждан до определенного возраста или срока, со смертью, с наступлением иных событий в жизни граждан; б) с причинением вреда жизни, здоровью граждан, оказанных им медицинских услуг (страхование от несчастных случаев и болезни, медицинское страхование). В отечественной практике существуют следующие подотрасли личного страхования: страхование жизни (смешанное страхование жизни, страхование детей, страхование к бракосочетанию, пенсионное страхование и т. д.); страхование от несчастных случаев (индивидуальное страхование от несчастных случаев, страхование работников за счет организаций, страхование пассажиров); медицинское страхование.
Имущественное страхование имеет своим объектом имущественные интересы застрахованного лица, связанные с владением, пользованием и распоряжением данным имуществом. Объектом имущественного страхования могут быть имущественные интересы, связанные с: а) владением, пользованием и распоряжением имуществом (страхование имущества); б) обязанностью возместить причиненный другим лицам вред жизни, здоровью или имуществу других лиц, а также вреда, причиненного юридическим лицам (страхование гражданской ответственности); в) осуществлением предпринимательской деятельности (страхование предпринимательских рисков). Видами имущественного страхования являются: страхование имущества юридических (физических) лиц, страхование средств транспорта, сельскохозяйственное страхование, страхование финансовых рисков, страхование технических рисков, страхование коммерческих рисков, страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств, страхование гражданской ответственности владельцев ППО, страхование гражданской ответственности за причинение вреда вследствие недостатков товаров, работ, услуг и т. д.
При добровольном страховании страховое правоотношение возникает в силу добровольного волеизъявления сторон – граждан, их коллективов или юридических лиц. Добровольное страхование осуществляется на основе договора страхования между страхователями и страховщиками. Правила добровольного страхования, в котором закреплены общие условия и порядок его проведения, определяются страховщиками самостоятельно в соответствии с требованиями законодательства и подлежат согласованию с органами исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью при получении лицензии на право осуществлять страховую деятельность.
Обязательное страхование отражает общественную (общегосударственную) потребность в страховании. Для этих целей государство в законодательном порядке устанавливает обязательность страхования. Результатом этого становится принятие соответствующего закона об обязательном страховании. Таким образом, обязательное страхование – это страхование в силу закона.
Обязательное страхование как форма организации страхования имеет такую важную особенность как всеобщность.
К обязательным видам страхования в РФ в настоящее время относятся: обязательное медицинское страхование; обязательное государственное страхование жизни и здоровья граждан (военнослужащих, сотрудников милиции, налоговой полиции, доноров, работников государственных и муниципальных учреждений здравоохранения, обеспечивающих диагностику и лечение ВИЧ-инфекции и так далее); страхование имущества, принадлежащего гражданам (строения, крупный рогатый скот); страхование пассажиров; страхование ответственности (ответственности владельцев автотранспортных средств, ответственности нотариусов, ответственности лиц, занимающихся частной детективной и охранной деятельностью, ответственности перевозчиков, ответственности организаций, эксплуатирующих опасные производственные объекты и так далее).
Глава 2. Юридические основы страховых отношений
2.1. Основы страхового права
Общественные экономические отношения, возникающие в связи с предоставлением страховщиками услуг по страховой защите имущественных интересов физических и юридических лиц от различного рода неблагоприятных событий, называют страховыми правоотношениями. Совокупность страховых правоотношений неоднородна по своему составу и включает как отношения, возникающие при заключении и исполнении договора страхования, так и отношения, возникающие в связи с регулированием государством деятельности страховых организаций и других субъектов страхового рынка.
Совокупность юридических норм, регулирующих страховые правоотношения, представляют собой страховое право.
Комплексность и неоднородность страховых правоотношений предопределяет сложную структуру их правового регулирования. Страховое право, являясь комплексной отраслью права, использует методы регулирования страховых правоотношений и нормы, присущие основным отраслям права: гражданского права, административного права, финансового права, международного права.
Гражданское право регламентирует заключение, исполнение и прекращение договора страхования, а также создание и ликвидацию страховщиков, страховых посредников, общие и специальные вопросы действительности сделок по страхованию.
Административное право является важнейшим инструментом надзора за деятельностью страховых организаций и регулирует отношения между государством и субъектами страхового рынка.
Государственное право регламентирует правовую форму органа страхового надзора, его место и функции в системе федеральных органов государственной исполнительной власти.
Финансовое право регламентирует отношения между страховыми организациями, страхователями и государством по поводу определения состава затрат субъектов страховых отношений, определения налогооблагаемой базы страховщиков, расчета и уплаты налога на прибыль, НДС, иных видов налогов и обязательных платежей, порядок образования, инвестирования и движения страховых резервов, порядок ведения бухгалтерского учета страховыми организациями и определения финансовых результатов их деятельности.
Международное частное право находит применение в случаях, когда страховые правоотношения возникают при участии гражданского права, которое в Российской Федерации в области страхования претерпело существенные изменения в связи с принятием главы 48 Гражданского кодекса Российской Федерации «Страхование».
Всю совокупность нормативных актов, регулирующих страховые правоотношения, можно разделить на три уровня.
Первый уровень (общее законодательство) охватывает правовые акты, регулирующие деятельность всех субъектов права, независимо от вида предпринимательской деятельности, рода занятий. Важнейшим нормативным актом здесь является гражданский кодекс Российской Федерации. Он определяет принципы взаимоотношений субъектов на всех уровнях: начиная от граждан и заканчивая государством, и является главным регулятором экономической жизни общества Наряду с ним к первому уровню можно отнести Налоговый кодекс РФ, Федеральный закон «О бухгалтерском учете» и другие законы.
Специфика гражданского законодательства в сфере страхования состоит в том, что оно обеспечивает равноправие всех субъектов страховых сделок, но при приоритете интересов страхователя. Это обусловлено меньшей защищенностью последнего, что в свою очередь, выражается в следующих моментах:
1) страхователь уплачивает страховщику в момент заключения договора реальные деньги, а взамен получает не равноценный по стоимости товар, а лишь обещание страховой защиты;
2) страхование отличается сложностью процедур, связанных с расчетом страховых тарифов, ущербов, сумм выплат по ним, и основано на специфической терминологии, что затрудняет понимание страховых документов и различных аспектов страховых сделок неподготовленными страхователями;
3) на страже интересов страховщиков стоят имеющиеся в их штате профессиональные юристы, тогда как страхователь в большинстве своем не обладает такими знаниями.
Второй уровень (специальное, отраслевое законодательство), которое регулирует правовые и экономические отношения в конкретных отраслях экономики. К отраслевому законодательству в страховании относятся гл. 48 Гражданского кодекса РФ и Федеральный закон «Об организации страхового дела в Российской Федерации», который в первоначальной редакции носил название «О страховании» и был введен в действие постановлением Верховного Совета Российской Федерации от 27 ноября 1992 года. Федеральным законом от 31 декабря 1997 года «О внесении изменений и дополнений в Закон Российской Федерации „О страховании“ было изменено первоначальное название закона, исключена глава 2, посвященная договору страхования, и внесены некоторые другие изменения. Эти законы являются своеобразной „отраслевой конституцией“ и определяют принципы организации страхового дела, дают трактовку основных страховых понятий, являются базой для разработки других законов (Закон РФ «О медицинском страховании граждан Российской Федерации, Федеральный закон «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств, Кодекс торгового мореплавания (гл.15) и т. д.), постановлений, указов и нормативных актов второго и третьего уровня, а также документов страховых компаний.
В Гражданском кодексе РФ, принятым Государственной Думой 22 декабря 1995 года страхованию посвящена глава 48 Включающая в себя 45 статей (ст. 927 – 970), основная часть которых рассматривает условия заключения, действия, прекращения (расторжения) договора страхования по всем видам и формам страхования, применяемым в отечественной практике.
Закон РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» в первоначальной редакции состоял из пяти глав:
Глава I «Общие положения», которая сохранилась и в новой редакции и состоит преимущественно из норм-дефиниций, в ней определены общие понятия, используемые в страховании. В частности, определены отношения, регулируемые данным законом, перечислены объекты страхования, представлена характеристика основных терминов и понятий, непосредственно относящихся к процессу формирования и распределения страхового фонда. Наряду с этим в первой главе Закона значительное место уделяется рассмотрению состава участников страховых отношений, требованиям которые к ним предъявляются законодательством.
Глава II «Договор страхования», которая регулировала отношения по заключению и исполнению договоров страхования в действующей редакции отсутствует, так как они значительно более подробно регулируются в главе 48 ГК.
Глава III «Обеспечение финансовой устойчивости страховщиков», которая регулирует отношения по управлению средствами страховых резервов. Важное значение для организации страховой деятельности имеют отраженные в данной главе условия обеспечения ее финансовой устойчивости. В частности, требования, предъявляемые к минимальному размеру оплаченного уставного капитала страховщика, порядку формирования и размещения страховых резервов.
Глава IV «Государственный надзор за страховой деятельностью» (новая редакция – «Государственный надзор за деятельностью субъектов страхового дела) которая регулирует правоотношения по поводу правоспособности страховщиков по осуществлению страховой деятельности, обеспечения финансовой устойчивости и платежеспособности, исполнения требований о предоставлении отчетности и иной информации в порядке и сроки, предусмотренные законодательством и т. д. В данной главе перечислены основные направления деятельности органов страхового надзора. Важное место занимают статьи, определяющие основные требования для получения лицензии, а также основания для приостановления ее действия или аннулирования. Впервые в новой редакции Закона представлена классификация видов страхования.
Глава V «Заключительные положения», которая содержит общие правила о рассмотрении споров по страхованию и о применении международных договоров, а также устанавливает равенство прав российских и иностранных граждан и юридических лиц на страховую защиту.
Третий уровень (ведомственные нормативные документы) занимают особое место в системе законодательства, регулирующего деятельность страховщиков. Они принимаются в пределах их компетенции различными органами исполнительной власти. В эту группу следует отнести нормативные акты Президента, Правительства, министерств и ведомств, в частности Министерства финансов Российской Федерации, Департамента страхового надзора Минфина России, Министерства по налогам и сборам и т. д. Примером законодательства третьего уровня может служить указ Президента «Об обязательном личном страховании пассажиров (туристов, путешественников)» и т. д.
Документы третьего уровня конкретизируют отдельные статьи отраслевых законов, разгружают их от излишней детализации и поясняют порядок их исполнения в отношении тех или иных аспектов страховой деятельности.
Трехуровневое нормативное обеспечение определяет для каждой страховой компании: во-первых, четко сформулированный круг обязанностей перед клиентами, партнерами, государством и, во-вторых, определенные права. Реализация этих прав и обязанностей осуществляется через документы, разрабатываемые каждым конкретным субъектом страхового рынка. К ним относятся: общие условия страхования, правила страхования, формы заявлений на страхование, договоров страхования, страховых полисов и т. д. (см. рис. 2)
Рис. 2. Схема взаимосвязи трехуровневого нормативного обеспечения с документами страховой компании
Большинство отраслей законодательства в отечественной практике подразделяется на общую и особенную часть. Степень систематизации страхового законодательства также позволяет подразделить всю совокупность норм на общую и особенную части.
К общей части страхового законодательства можно отнести: 1). главы I и IY Закона РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации»); 2). главу 48 Гражданского кодекса РФ.
К особенной части страхового законодательства следует отнести: 1). законы и иные правовые акты по отдельным видам страхования (медицинское, морское, пенсионное, социальное страхование, обязательные виды страхования); 2). специальное финансовое законодательство (глава Ш Закона РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» и изданные на ее основе подзаконные акты органа страхового надзора).
В совокупности нормы страхового права исполняют функцию регулятора общественных экономических отношений по поводу страхования. Эффективность такого регулирования тем выше, чем более взаимно увязаны нормы различных отраслей права, оказывающие влияние на регулирование страховых правоотношений.
Совокупность юридических норм, регулирующих страховые правоотношения, представляют собой страховое право.
Комплексность и неоднородность страховых правоотношений предопределяет сложную структуру их правового регулирования. Страховое право, являясь комплексной отраслью права, использует методы регулирования страховых правоотношений и нормы, присущие основным отраслям права: гражданского права, административного права, финансового права, международного права.
Гражданское право регламентирует заключение, исполнение и прекращение договора страхования, а также создание и ликвидацию страховщиков, страховых посредников, общие и специальные вопросы действительности сделок по страхованию.
Административное право является важнейшим инструментом надзора за деятельностью страховых организаций и регулирует отношения между государством и субъектами страхового рынка.
Государственное право регламентирует правовую форму органа страхового надзора, его место и функции в системе федеральных органов государственной исполнительной власти.
Финансовое право регламентирует отношения между страховыми организациями, страхователями и государством по поводу определения состава затрат субъектов страховых отношений, определения налогооблагаемой базы страховщиков, расчета и уплаты налога на прибыль, НДС, иных видов налогов и обязательных платежей, порядок образования, инвестирования и движения страховых резервов, порядок ведения бухгалтерского учета страховыми организациями и определения финансовых результатов их деятельности.
Международное частное право находит применение в случаях, когда страховые правоотношения возникают при участии гражданского права, которое в Российской Федерации в области страхования претерпело существенные изменения в связи с принятием главы 48 Гражданского кодекса Российской Федерации «Страхование».
Всю совокупность нормативных актов, регулирующих страховые правоотношения, можно разделить на три уровня.
Первый уровень (общее законодательство) охватывает правовые акты, регулирующие деятельность всех субъектов права, независимо от вида предпринимательской деятельности, рода занятий. Важнейшим нормативным актом здесь является гражданский кодекс Российской Федерации. Он определяет принципы взаимоотношений субъектов на всех уровнях: начиная от граждан и заканчивая государством, и является главным регулятором экономической жизни общества Наряду с ним к первому уровню можно отнести Налоговый кодекс РФ, Федеральный закон «О бухгалтерском учете» и другие законы.
Специфика гражданского законодательства в сфере страхования состоит в том, что оно обеспечивает равноправие всех субъектов страховых сделок, но при приоритете интересов страхователя. Это обусловлено меньшей защищенностью последнего, что в свою очередь, выражается в следующих моментах:
1) страхователь уплачивает страховщику в момент заключения договора реальные деньги, а взамен получает не равноценный по стоимости товар, а лишь обещание страховой защиты;
2) страхование отличается сложностью процедур, связанных с расчетом страховых тарифов, ущербов, сумм выплат по ним, и основано на специфической терминологии, что затрудняет понимание страховых документов и различных аспектов страховых сделок неподготовленными страхователями;
3) на страже интересов страховщиков стоят имеющиеся в их штате профессиональные юристы, тогда как страхователь в большинстве своем не обладает такими знаниями.
Второй уровень (специальное, отраслевое законодательство), которое регулирует правовые и экономические отношения в конкретных отраслях экономики. К отраслевому законодательству в страховании относятся гл. 48 Гражданского кодекса РФ и Федеральный закон «Об организации страхового дела в Российской Федерации», который в первоначальной редакции носил название «О страховании» и был введен в действие постановлением Верховного Совета Российской Федерации от 27 ноября 1992 года. Федеральным законом от 31 декабря 1997 года «О внесении изменений и дополнений в Закон Российской Федерации „О страховании“ было изменено первоначальное название закона, исключена глава 2, посвященная договору страхования, и внесены некоторые другие изменения. Эти законы являются своеобразной „отраслевой конституцией“ и определяют принципы организации страхового дела, дают трактовку основных страховых понятий, являются базой для разработки других законов (Закон РФ «О медицинском страховании граждан Российской Федерации, Федеральный закон «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств, Кодекс торгового мореплавания (гл.15) и т. д.), постановлений, указов и нормативных актов второго и третьего уровня, а также документов страховых компаний.
В Гражданском кодексе РФ, принятым Государственной Думой 22 декабря 1995 года страхованию посвящена глава 48 Включающая в себя 45 статей (ст. 927 – 970), основная часть которых рассматривает условия заключения, действия, прекращения (расторжения) договора страхования по всем видам и формам страхования, применяемым в отечественной практике.
Закон РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» в первоначальной редакции состоял из пяти глав:
Глава I «Общие положения», которая сохранилась и в новой редакции и состоит преимущественно из норм-дефиниций, в ней определены общие понятия, используемые в страховании. В частности, определены отношения, регулируемые данным законом, перечислены объекты страхования, представлена характеристика основных терминов и понятий, непосредственно относящихся к процессу формирования и распределения страхового фонда. Наряду с этим в первой главе Закона значительное место уделяется рассмотрению состава участников страховых отношений, требованиям которые к ним предъявляются законодательством.
Глава II «Договор страхования», которая регулировала отношения по заключению и исполнению договоров страхования в действующей редакции отсутствует, так как они значительно более подробно регулируются в главе 48 ГК.
Глава III «Обеспечение финансовой устойчивости страховщиков», которая регулирует отношения по управлению средствами страховых резервов. Важное значение для организации страховой деятельности имеют отраженные в данной главе условия обеспечения ее финансовой устойчивости. В частности, требования, предъявляемые к минимальному размеру оплаченного уставного капитала страховщика, порядку формирования и размещения страховых резервов.
Глава IV «Государственный надзор за страховой деятельностью» (новая редакция – «Государственный надзор за деятельностью субъектов страхового дела) которая регулирует правоотношения по поводу правоспособности страховщиков по осуществлению страховой деятельности, обеспечения финансовой устойчивости и платежеспособности, исполнения требований о предоставлении отчетности и иной информации в порядке и сроки, предусмотренные законодательством и т. д. В данной главе перечислены основные направления деятельности органов страхового надзора. Важное место занимают статьи, определяющие основные требования для получения лицензии, а также основания для приостановления ее действия или аннулирования. Впервые в новой редакции Закона представлена классификация видов страхования.
Глава V «Заключительные положения», которая содержит общие правила о рассмотрении споров по страхованию и о применении международных договоров, а также устанавливает равенство прав российских и иностранных граждан и юридических лиц на страховую защиту.
Третий уровень (ведомственные нормативные документы) занимают особое место в системе законодательства, регулирующего деятельность страховщиков. Они принимаются в пределах их компетенции различными органами исполнительной власти. В эту группу следует отнести нормативные акты Президента, Правительства, министерств и ведомств, в частности Министерства финансов Российской Федерации, Департамента страхового надзора Минфина России, Министерства по налогам и сборам и т. д. Примером законодательства третьего уровня может служить указ Президента «Об обязательном личном страховании пассажиров (туристов, путешественников)» и т. д.
Документы третьего уровня конкретизируют отдельные статьи отраслевых законов, разгружают их от излишней детализации и поясняют порядок их исполнения в отношении тех или иных аспектов страховой деятельности.
Трехуровневое нормативное обеспечение определяет для каждой страховой компании: во-первых, четко сформулированный круг обязанностей перед клиентами, партнерами, государством и, во-вторых, определенные права. Реализация этих прав и обязанностей осуществляется через документы, разрабатываемые каждым конкретным субъектом страхового рынка. К ним относятся: общие условия страхования, правила страхования, формы заявлений на страхование, договоров страхования, страховых полисов и т. д. (см. рис. 2)
Рис. 2. Схема взаимосвязи трехуровневого нормативного обеспечения с документами страховой компании
Большинство отраслей законодательства в отечественной практике подразделяется на общую и особенную часть. Степень систематизации страхового законодательства также позволяет подразделить всю совокупность норм на общую и особенную части.
К общей части страхового законодательства можно отнести: 1). главы I и IY Закона РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации»); 2). главу 48 Гражданского кодекса РФ.
К особенной части страхового законодательства следует отнести: 1). законы и иные правовые акты по отдельным видам страхования (медицинское, морское, пенсионное, социальное страхование, обязательные виды страхования); 2). специальное финансовое законодательство (глава Ш Закона РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» и изданные на ее основе подзаконные акты органа страхового надзора).
В совокупности нормы страхового права исполняют функцию регулятора общественных экономических отношений по поводу страхования. Эффективность такого регулирования тем выше, чем более взаимно увязаны нормы различных отраслей права, оказывающие влияние на регулирование страховых правоотношений.