Неизвестен Автор. Различные учебные материалы института МВД

   по назначению и наличие необходимости направить подтверж
   дение о подлинности;
   - организовать подтверждение от имени филиала А, (если
   возникнет необходимость);
   - осуществить перевод денежных средств в заранее заплани
   рованные коммерческие структуры или снять наличные деньги;
   - подготовить подложные документы, оправдывающие движение
   похищаемых средств (договоры, контракты акты-сдачи
   приемки, доверенности и т.п.);
   На каждой из этих стадий преступники действуют различ
   ными способами.
   Так, чистые бланки кредитовых авизо могут быть похище
   ны, или получены путем злоупотребления служебным положе
   нием или халатности сотрудников кредитных учреждений
   или с помощью знакомых, родственников, куплены, отксероко
   пированы.
   При решении вопроса от имени какого коммерческого банка
   (филиала А) и какого его клиента - плательщика (коммерчес
   кой структуры - КООП, ТОО, СП, МП и т.д.), будет отправле
   но кредитовое авизо, используются варианты:
   а) фактически существующий банк и его подлинный корреспон
   дентский счет, но вымышленная организация - плательщик;
   б) фактически существующий банк и его подлинный корреспон
   дентский счет и зарегистрированная только для совершения
   сделки, фактически не действующая структура;
   в) фактически существующий банк и коммерческая структура.
   Чтобы заверить бланки авизо могут быть использованы
   как подлинные (полученные в результате сговора или как
   следствие халатного отношения отдельных банковских работ
   ников к своим обязанностям), так и поддельные печати.
   Во всех случаях указываются реквизиты реально существующих
   банков, РКЦ, иначе подложное авизо будет достаточно быстро
   выявлено.
   Важным вопросом в подготовке преступления является
   поиск коммерческой организации, в адрес которой будет
   направлено подложное кредитовое авизо, и получение рекви
   зитов этой организации и ее банка (филиала Б).
   В абсолютном большинстве случаев поиск сводится к выяв
   лению руководителей коммерческих структур, которые согла
   сились бы выдать наличные деньги по этим авизо за большие
   проценты (20-40%), это самый короткий путь к завладению
   похищенными средствами.
   Имеют место факты, когда лицо, владеющее бланками
   кредитовых авизо или получившее доступ к телетайпу, орга
   низует преступный сговор с руководством коммерческой
   организации о совершении хищения путем совместного участия
   в заполнении подложных документов и использования этой
   коммерческой структуры в качестве получателя денежных
   средств. Получатель-сообщник, оприходовав указанную
   в авизо сумму на свой расчетный счет, выполняет затем
   указание организатора по распоряжению похищенными
   средствами. Часть средств может остаться на счете
   коммерческой структуры, принявшей участие в хищении,
   часть перечисляется на счета других структур для обнали
   чивания или приобретения конвертируемой валюты, товаров
   и т.п.
   Другой способ - создание фиктивных коммерческих струк
   тур для исполнения ими роли организации - получателя
   кредита по подложным авизо.
   Имеют место факты, когда хищение по подложным кредито
   вым авизо организуют и исполняют должностные лица факти
   чески существующих коммерческих предприятий. В таких
   случаях они от имени филиала А посылают кредитовое авизо
   в адрес организации, которую сами же возглавляют, а затем
   распоряжаются поступившими суммами, оформив и представив
   в банк (филиала Б) платежные поручения на перечисление
   похищаемых средств: в качестве беспроцентной финансовой
   помощи или в качестве предоплаты за продукты или
   материалы, как налоги, взносы, оплата за кредиты, на
   приобретение чеков "Россия" и т.д.
   Могут быть факты, когда в качестве организации - получа
   теля действует добросовестная, но введенная умышленно
   в заблуждение коммерческая структура, руководству которой
   не известно, что денежные средства в ее адрес будут
   перечислены по подложному авизо.
   Но в таком случае эта организация должна представить дока
   зательства реальной сделки, которая должна была состояться
   в результате этого кредитования.
   Эти структуры могут быть зарегистрированы как по
   подлинным, так и по подложным документам или на подставных
   лиц (сожителей, соучастников). Денежные суммы, поступившие
   на расчетные счета таких лжеструктур могут быть использо
   ваны для совершения сделок; приобретения ценных бумаг
   в т.ч. чеков "Россия"; обналичивания через другие коммер
   ческие под большие проценты; оплата услуг и налогов;
   проибретения материальных ценностей по безналичному
   расчету; перевода со счета одной лжеструктуры на счета
   другой; для создания видимости движения денежных средств
   и др. После проведения таких операций лжеорганизация может
   быть самоликвидирована.
   С целью ускорения обналичивания подложных авизо
   вступают в сговор с банковскими работниками, и, при их
   корыстном содействии за взятки, используя лицевые счета
   знакомых и родственников открытые в сбербанках,перечисля
   ют на них деньги с подложных авизо. Затем по паспортам
   лиц, на которые были открыты лицевые счета снимаются
   наличные деньги или получают расчетные чеки.
   Преступники, отправившие подложные авизо, отслеживают
   их движение и поступление в банк лично или через получате
   ля кредита с тем, чтобы в кратчайшие сроки распорядиться
   полученными средствами и иметь возможность в случае
   запроса из банка в адрес филиала А (если возникли сомнения
   в подлинности авизо или обнаружены ошибки) организовать
   фиктивное подтверждение авизовки.
   Статистика показывает, что чаще всего в преступных
   целях как филиал Б использовались коммерческие структуры,
   расположенные в г.Москве, а как из филиала А, большое
   число подложных авизо поступили из региона Кавказа,
   в частности Р.Чечни.
   Следующий этап-решение вопроса о способе доставки
   подложного авизо: доставка с нарочным, почтой, телеграфом,
   телетайпом.
   Имеются особенности для осуществления каждого из этих
   способов.
   1. Доставка с нарочным или почтой требует:
   - наличия банковского бланка кредитового авизо (это
   бланки строгой отчетности, их либо похищают, либо
   пользуются халатностью должностных лиц при их хранении);
   наличия на нем оттиска гербовой печати и подписи ответ
   ственных лиц; бланка платежного поручения; знания
   реквизитов филиала А и Б и требований к заполнению бланка
   авизо и платежного поручения;знание требований приема
   переводных телеграмм от банков на предприятиях связи.
   Для телеграфного способа передачи необходимо иметь
   специальный бланк с оттиском гербовой банковской и авансо
   вой печати на нем и подписи лиц, которым предоставлено
   право подписывать переводные телеграммы. Телеграфист
   обязан сверить оттиски печати и подписи с образцами.
   Переводные телеграммы банков не должны приниматься во
   внутриведомственных телеграфах (железных дорог, водном
   транспорте и др.).
   При доставке с нарочным, кроме всего требуется лицо,
   которое выполнит передачу документов в банк. Это может
   быть как посторонний человек, так и сообщник, представи
   тель коммерческой структуры, которая участвует в сговоре
   о хищении, нередко при передаче авизо под видом пассивных
   свидетелей присутствуют и другие участники хищения. Они
   одновременно контролируют ситуацию и могут при необходи
   мости вмешаться.
   Достаточно активно для совершения преступных замыслов
   используется телетайпный способ передачи авизо. Это
   обуславливается имеющей место бесконтрольностью за работой
   многочисленных телетайпных аппаратов и обслуживающего его
   персонала в государственных и коммерческих структурах,
   что сделало их доступными для использования в преступных
   целях.
   Это объясняется еще и сложностью получения по тексту
   телетайпограмм беспорных доказательств места их отправле
   ния: тексты телетайпных авизо можно передать из любого
   города, с любого телетайпа (в т.ч. ведомственного), а
   номер телетайпа с которого якобы отправлено авизо набрать
   вручную, или с помощью заранее напечатанной ленты с номе
   рами другого телетайпа. При этом могут использоваться
   номера выключенных и сданных в архив телетайпов.
   Если способом передачи подложных авизо избран телетайп
   ный, то осуществляется поиск телетайпа и лица, владеющего
   навыками работы на нем. Практика показывает, что преступ
   ники часто используют несанкционированный доступ к теле
   тайпам ведомственных или государственных предприятий. Под
   видом коммерсантов, у которых в фирме, якобы, сломался
   телетайп, или под другим предлогом, за вознаграждение
   просят отправить штатных телетайписток заранее заготовлен
   ные тексты телетайпограмм. Доступ к телетайпам находят
   также через знакомых или лиц, находившихся с ними в сгово
   ре.
   В таких случаях грубо нарушаются инструкции, запрещаю
   щие передачу ведомственными телетайпами банковских кредит
   ных документов. И кроме того, телетайпограммы передаются
   минуя РКЦ через телеграфно-телефонные станции прямо в
   банк (филиал Б).
   Составление телетайпного кредитового авизо требует зна
   ния правил их составления и оформления, умения пользовать
   ся шифром, знать условные номера МФО и номера счетов.
   Основанием для возбуждения уголовных дел служат:
   - сообщения от банков или РКЦ (филиала А) о том, что в их
   адрес поступают платежные поручения о снятии со счета
   банка денег по телеграфным (почтовым) авизо, которые
   фактически банком не отправлялись;
   - сообщения от банков, РКЦ (филиал Б), что в их адрес
   поступило кредитовое авизо, не получившее подтверждение
   от филиала А, якобы направившего его;
   - материалы, подготовленные отделами по борьбе с экономи
   ческой преступностью о подготовке к снятию со счетов
   денежных сумм, перечисленных по подложному кредитовому
   авизо;
   - задержание с поличным при передаче платежных поручений
   в банк с целью получения в распоряжение денежных средств,
   перечисленных по подложным авизо;
   При расследовании уголовных дел подлежат выяснению
   следующие факты и обстоятельства:
   - виды подложных документов: авизо - платежное поручение,
   их номер, дата, перечисленная сумма;
   - способ направления подложного документа в банк-получа
   тель филиал Б;
   - организация-плательщик и банк-плательщик, РКЦ (филиал А)
   их наименование, адрес, код, расчетный (корреспонденский)
   счет, должностные лица, причастные к работе с кредитовым
   авизо;
   - организация-получатель, банк-получатель, РКЦ (филиал Б),
   их наименование, адрес, код, расчетный (корреспондентский)
   счет, должностные лица, причастные к операции с подложными
   документами, наличие подтверждений (дата и время запросов
   и ответов, куда и откуда направлялись);
   - операции в филиале Б по реализации полученных по подлож
   ным кредитовым авизо денежных средств: по какому документу
   кому, куда, когда, под каким предлогом, какая сумма
   перечислена; расход суммы (обналичено, конвертировано,
   закуплено товаров и др.);
   - лица, причастные к изготовлению, предъявлению, направле
   нию подложных авизо и к распоряжению полученными по ним
   денежными средствами (если личность не установлена, то как
   можно более полная информация (в т.ч. словесный субъектив
   ный портрет) для их розыска;
   - причиненный ущерб и суммы, на которые имеется законное
   основание наложить арест;
   - телеграфы, телетайпы, которые были использованы для
   направления подложных авизо;
   - откуда были получены типовые банковские бланки авизо,
   использованные для хищения и др.
   На первоначальном этапе расследования наиболее типичны
   ми являются следующие ситуации:
   1. Установлен факт совершения хищения с использованием
   подложного кредитового авизо, но неизвестно, откуда оно
   поступило и лица, совершившие подлог.
   2. Установлен факт совершения хищения с использованием
   подложного кредитового авизо, имеются лица, причастные к
   совершению операций в филиале Б, но нет достаточных дока
   зательств их виновности.
   3. Установлен факт совершения хищения и использования
   подложного кредитового авизо, преступник задержан с полич
   ным (или известен, но скрывается), имеются достаточные
   доказательства их виновности. Наибольшую сложность пред
   ставляет расследование в первой и второй ситуации.
   2Обязательный минимум действий
   2на начальном этапе расследования :
   1. Ознакомление с поступившей информацией и планирование
   должно сопровождаться изучением необходимых нормативных
   документов.(см. Перечень /приложение N1/).
   2. Планировать следственные действия и оперативно-розыск
   ные мероприятия следует по каждому региону (банку, коммер
   ческой организации), которые названы в подложных авизо
   и платежных поручениях. Вопрос о командировках в эти реги
   оны не откладывать. Направление отдельных поручений не
   приносят нужных результатов. При планировании следует
   составить схему, которую корректировать по мере получения
   новой информации.
   3. При планировании работы следует:
   _В филиале А:
   - установить фактическое существование банка и организации
   плательщика, от имени которых направлено подложное авизо и
   приобщить к делу официальные документы о результатах
   проверки;
   - получить письменное подтверждение банка-плательщика
   (РКЦ) о том, что указанное подложное авизо ими не направ
   лялось, что организация, названная как плательщик, клиен
   том банка не является (или является, но поручений о
   направлении кредитового авизо не делала);
   - допросить руководство банка (управляющего, главного
   бухгалтера, начальника учетно-операционного отдела и др.)
   в отношении подложного авизо, выяснить (если использован
   типовой банковский бланк авизо), кем использовались
   предъявленные (N и серия) бланки, являются ли подлинными
   печати и штампы на них;
   - оперативным работникам дать задание на установление
   источника получения чистых бланков авизо, использованных
   для хищения и на проверку наличия других подложных авизо
   с использованием аналогичных печатей и штампов, - это
   один из путей установления лиц, причастных к хищению;
   - провести изъятие образцов шрифтов пишущих машинок,
   печатей и штампов (для идентификации машинописного текста
   и оттисков печатей и штампов в подложных авизо и платежных
   поручениях);
   - получить образцы подписи лиц, которым дано право подпи
   сывать от имени филиала А кредитовые авизо (для проведения
   почерковедческой экспертизы).
   Если факт подложности кредитового авизо был установлен
   в результате обнаруженной филиалом Б ошибки и дальнейшего
   обмена телеграммами между филиалами А и Б, то произвести
   выемку запросов и ответов по этому обмену.
   Если был использован телеграфный (телетайпный) вариант
   передачи авизо, то проверить порядок выдачи, сохранность
   кодовых и суммовых справочников ("Расчетно-кассовые центры
   и обслуживаемые ими учреждения банков на территории РСФСР"
   издан ЦБ РСФСР в 1991 (содержит наименования банков и РКЦ
   и их номера) и Список "Условных слов для замены цифрового
   переводного ключа в телеграммах"). Установить и допросить
   лиц, допущенных к кодированию и шифровке.
   Дать задание оперативным путем проверить причастность
   сотрудников банка (РКЦ) (и организации-плательщика, если
   она существует) к направлению подложного авизо.
   _В филиале Б.:
   - изъять подложное кредитовое авизо, платежные поручения и
   сопровождающую их движение документацию, провести их
   осмотр и направить на криминалистическое исследование;
   - изъять телеграфные запросы и ответы, связанные с провер
   кой подлинности авизо.
   Если подложное авизо прошло проверку и принято к оборо
   ту как подлинное, то установить кем оно принято, кто про
   ставил штамп "ключ верен" (если авизо телеграфное), допро
   сить это лицо, но предварительно проверить не было ли
   допущено к проводке дефектное авизо: неправильно адресо
   ванное, не имеющее шифра, если он требуется по характеру
   операций, с неправильным шифром; без оттиска гербовой
   печати, не подписанные в установленном порядке; с исправ
   лениями номеров счетов получателей. Если дефекты выявлены,
   то выяснить, почему немедленно не был сделан запрос в
   филиал А. Иметь ввиду, что ответные письма филиалов"А",
   подтверждающие правильность неоформленных авизо должны
   быть снабжены оттиском гербовой печати, а телеграфные,
   телетайпные - шифром.
   Дефектные авизо должны регистрироваться работником РКЦ
   в отдельной тетради с указанием реквизитов и сущности
   дефекта. Эти записи визируются главным бухгалтером (замом)
   Они же рассматривают и визируют возможность в виде исклю
   чения к проводу авизо, которые относятся к операциям не
   вызывающим сомнения, с последующим получением подтвержде
   ния по почте или телеграфу от РКЦ, начавшего провод.
   Поручить оперативным работникам проверить лиц, причаст
   ных к принятию к обороту дефектных авизо, как подлинных.
   Допросить этих лиц с предъявлением выявленных в авизо
   дефектов.
   Назначить бухгалтерские ревизии в организациях, на сче
   та которых перечислены денежные средства с подложных кре
   дитовых авизо.
   Изъять подлинник юридического дела и документы по дви
   жению средств в той организации, на счет которой перечис
   лены денежные средства с подложного авизо.
   Наложить аресты в соответствии со ст.ст.30 и 175 УПК
   РСФСР и ст.26 "Закона о банках и банковской деятельности"
   на денежные суммы, зачисленные по подложным кредитовым
   авизо в коммерческие банки и по платежным поручениям в
   другие организации; при перечислении денежных средств в
   валютный банк или другие организации, занимающиеся перево
   дом рублевых средств в валюту, то следует изъять: заявки
   на покупку, перевод валюты, контракты, карточки с образца
   ми подписей и оттисками печати организации, подавшей заяв
   ку и др.
   Учитывая, что на почтовых, телеграфных кредитовых авизо
   и платежных поручениях имеется печатный (или рукописный)
   текст и оттиски печатей и штампов, необходимо провести
   криминалистические исследования, которые помогут выяснить
   -не использованы ли печатные машинки, печати и штампы,
   исполнители при изготовлении других подложных авизо и
   платежных требований (см.письмо СК МВД РФ от 10.11.1992 г.
   N 17/3-323 "О проведении экспертиз в ЭКЦ МВД РФ", где фор
   мируется банк фальшивых кредитно-банковских документов).
   Взаимодействуя с СК МВД РФ и другими органами внутрен
   них дел, выяснить, нет ли совпадений в составе лиц, при
   частных к подложным кредитовым авизо. Положительные
   результаты сверок, в том числе через ЭКЦ МВД, помогут выя
   вить гастролеров, совершающих хищения в разных регионах.
   При хищениях с помощью подложных авизо могут состав
   ляться фиктивные договоры, контракты, соглашения. Эти
   документы должны изыматься для изучения их подлинности,
   реальности их исполнения и использоваться при доказывании.
   Когда возбуждение уголовного дела связано с реализацией
   оперативного материала и задержанием с поличным, то неот
   ложным следует считать:
   - личный обыск задержанного, изъятию подлежат все финансо
   вые документы и бланки (в т.ч. испорченные, разорванные),
   записные книжки и отдельные записи, в том числе цифровые,
   так как они могут быть обозначением кодов, шифра номеров
   расчетных счетов и МФО, квитанции по оплате за телефонные
   разговоры, черновики, документы на транспортные средства,
   дискеты и др.;
   - допрос задержанного, установление места прописки и
   фактического проживания;
   - срочное подтверждение или опровержение показаний задер
   жанного;
   - обыск по месту его жительства (или временного прожива
   ния), по месту работы, в личном или служебном транспорте.
   Объекты, подлежащие изъятию - те же, что и при личном
   обыске, и, кроме того, материальные ценности, деньги,
   валюта и т.д., а также документы, справочники (их ксероко
   пии), бланки, печати, штампы, договоры, контракты или их
   черновики, фрагменты написанных или напечатанных текстов
   авизо, авио и железнодорожные билеты, которые могли быть
   использованы при изготовлении подложных авизо, печатные
   машинки.
   Практика показывает, что несведующий человек не может
   подготовить и осуществить хищение с использованием подлож
   ных кредитовых авизо. Также хищения совершаются группами
   из двух и более человек, среди которых есть лица имеющие
   специальное образование или практику работы в финансовых
   органах и знающие изъяны в организации кредитования по
   безналичному расчету.
   Имеются факты, когда участники хищений с целью затруд
   нения работы правоохранительных органов по их поиску и
   обнаружению использовали подложные документы на чужое имя,
   фиктивную прописку и использовали все это для оформления
   и регистрации коммерческих структур, открытия расчетных и
   лицевых счетов (особенно это характерно для лиц, прибывших
   в Россию из регионов Кавказа для совершения таких хищений)
   В ходе расследования лица, задержанные при попытке рас
   поряжения женежными средствами по подложным авизо или уже
   распорядившиеся этими средствами, часто избирают тактику
   отрицания своей причастности к мошенничеству с подложным
   авизо, пытаются занять позицию лиц введенных в заблужде
   ние, обманутых, и тем самым избежать уголовной ответствен
   ности.
   К показаниям этих лиц следует относиться критически,
   анализировать их, сопоставлять с изъятыми документами о
   движении подложных авизо и платежных поручений, с содержа
   нием изъятых при обыске черновиков, записных книжек,
   переписки со сведениями о телефонных переговорах.
   Обращать внимание на дачу по обстоятельствам преступле
   ния различных, порой взаимоисключающих показаний и исполь
   зовать это в тактике разоблачения во лжи. Выяснять мотивы
   дачи ложных показаний.
   Особенно критически следует относиться к показаниям в
   части "случайных встреч" с лицами, которые перечислили
   кредит по подложным авизо. Нужно самым подробным образом
   выяснять все данные об этих лицах, требовать описания их
   внешности (составления субъективного портрета), объяснения
   почему предоставлен кредит, какие его выполнения были
   предъявлены (сопоставить с имеющимися договорами, контрак
   тами, их реальностью, использовать это для установления
   истины по делу).
   При допросах необходимо выяснить:
   - вопросы о связях между коммерческими структурами, упомя
   нутыми в подложных документах и их руководителями;
   - имеются ли договоры о совместной деятельности, требовать
   их предъявления и выяснить, имеет ли коммерческая структу
   ра к ним отношение;
   - выполнен ли договор, имелась ли реальная возможность его
   выполнять, какое отношение имеет коммерческая структура к
   товару, названному в договоре;
   - принимало ли лицо участие в оформлении авизо или платеж
   ных поручений;
   - с помощью какой пишущей машинки исполнен текст (изъять
   образцы);
   - вносил ли лично какие-либо записи, или исполнял ли
   подписи на бланке авизо;
   - как протекали события после зачисления средств по пла
   тежным поручениям на счет определенных коммерческих орга
   низаций, какая была гарантия, что те, на кого перечислены
   деньги, не присвоят их;
   - кто распоряжался суммой, перечисленной по подложному
   авизо.
   При допросах банковских работников, принявших подлож
   ное, выяснять: если авизо, доставленное с нарочным;
   был ли документ в конверте, в каком, как упакован, если
   личность на установлена, изъять конверт, изучить наличие
   на нем следов (банковский конверт имеет отличительную
   особенность - красную полосу); кто доставил авизо, (полу
   чить словесный портрет, принять меры к составлению субъек
   тивного портрета с помощью ИКР-2 или др. способом), как
   представился и вел себя человек, доставивший авизо, прояв
   лял ли интерес к делу, знал ли сумму кредита, организации,
   причастные к этому, интересовался ли когда будут оприходо
   ваны и как использованы деньги, оставлял ли свои координа
   ты.
   Если установлено, что банк оформил расходные документы
   по подложным авизо в короткий срок, то при допросе (и
   другими способами) выяснить в какие сроки обычно оформля
   ются такие операции (убедиться в этом лично), какие отно
   шения у должностного лица банка с этим клиентом и почему