Страница:
Члены трудового коллектива приватизируемого предприятия становятся акционерами после оплаты соглашения на приобретение акций как договора купли-продажи между покупателем и фондом имущества.
На основании распоряжения Комитета по управлению имуществом (фонда имущества), подписанного лицами, имеющими право подписи от лица Комитета (фонда), вносятся следующие записи в Реестр:
3.3.5.1. При получении Обществом списка участников закрытой подписки. в Реестр вносятся записи, отражающие изменение количества акций, находящихся у Комитета (фонда):
а) Вносятся записи о владельцах обыкновенных акций, т.е. заполняются графы 1-9, 1315 журнала 5 и графы 1-9, II, 13, 14 журнала 6.
б) В 6 журнал вносится запись, отражающая передачу акций новым владельцам. Новое количество обыкновенных акций у Комитета (фонда) равно разнице между общим количеством обыкновенных акций и количеством акций, распределенных в ходе закрытой подписки.
3.3.5.2. Для предприятия, приватизирующегося по 1 варианту предоставления льгот:
а) Вносятся записи о владельцах привилегированных акций типа А, т.е. заполняются графы 1-9, 13-15 журнала 5 и графы 1-9, II, 13, 14 журнала 6.
б) В 6 журнал вносится запись, отражающая отчуждение привилегированных акций типа "А" у Комитета (фонда). Их количество должно быть равно нулю.
3.3.5.3. При продаже привилегированных акций типа Б фондом имущества они конвертируются в обыкновенные акции. В этом случае:
а) В 6 журнал вносится запись, отражающая новое количество привилегированных акций типа Б у Комитета (фонда). Это количество равно разнице между общим количеством привилегированных акций типа Б и количеством акций, проданных фондом.
б) Вносятся записи о владельцах обыкновенных акций, т.е. заполняются графы 1-9, 1315 журнала 5 и графы 1-9, II, 13, 14 журнала 6.
3.3.5.4. В случае внесения в Реестр акционеров по итогам чекового аукциона, процедура заполнения 5 и 6 журналов Реестра аналогична описанной в пункте 3.3.5.1.
В гр.8 журнала 6 ("Дата внесения последнего платежа за акции") указывается дата представления в Общество результатов чекового аукциона.
3.3.6, Особенности внесения в Реестр сведений о недееспособных акционерах
При внесении в Реестр сведений о несовершеннолетних или признанных в порядке, установленном гражданским процессуальным законодательством, недееспособными (далее - недееспособные) акционерах необходимо;
1) На имя недееспособною акционера открыть лицевой счет, т.е. заполнить графы 1-9, 13-15 журнала 5 и графы 1-9, II, 13, 14 журнала 6.
2) Открыть лицевой счет на имя законного представителя недееспособного акционера - попечителя или опекуна.
3) В графе 10 журнала 5 Реестра поставить ссылку на номер лицевого счета законного представителя недееспособного акционера.
3.4. Особенности внесения в Реестр данных о номинальных держателях акций
При получении от акционера поручения на передачу его акций номинальному держателю данные о номинальных держателях акций вносятся в 5, 6, 7 и 8 журналы Реестра. Для этого необходимо:
1) Внести информацию о номинальном держателе акций и переданных ему правах в графы 7, 8, 9 журнала 5 и индивидуальный номер номинального держателя акций в журнал 6.
Если один акционер передает права по своим акциям нескольким номинальным держателям, то данные по каждому номинальному держателю заносятся в 5 и 6 журналы Реестра отдельной строкой.
2) Внести в Реестр запись о номинальном держателе акций, т.е. заполнить графы 1-11 журнала 7 и графы 1-8, 10, 12, 13 журнала 8.
3) Отслеживать порядок передачи прав, вытекающий из договора акционера и номинального держателя его акций.
Если в договоре указано, что все свои права по акциям акционер передает номинальному владельцу, то в графе 11 "Итого акций" 6 журнала будет стоять ноль.
В случае, если в договоре указано, что акционер передаст номинальному владельцу лишь часть своих прав по акциям, в 11 графе журнала 5 отражается количество голосов, которые акционер передает номинальному владельцу акций; а в 12 графе журнала 5 отражается, кто будет получателем дивидендов по переданным акциям.
3.5. Особенности внесения в Реестр данных о залогодержателях акций
При получении регистратором договора о залоге необходимо внести информацию в Регистрационный журнал Реестра; открыть лицевой счет зарегистрированному залогодержателю (журнал 9); а также заполнить графы 1-6, 11-14 Карточки акционера, обременившего свои акции обязательствами.
В случае, если зарегистрированными залогодержателями являются несколько лиц, лицевой счет должен открываться на каждого из них и содержать данные обо всех зарегистрированных залогодержателях или данные лица, являющегося полномочным представителем залогодержателей.
3.6. Особенности регистрации акционеров, приобретающих крупные пакеты акций
В случае, если уставом Общества установлены ограничения числа, суммарной номинальной стоимости акции или максимального количества голосов, принадлежащих одному акционеру, при предъявлении документов, подтверждающих заключение сделки с пакетом акций, превышающим установленные ограничения, регистратор обязан в течение рабочего дня сообщить о сделке в Правление Общества. Регистрация сделки в реестре осуществляется на основании распоряжения Генерального директора, Правления или Совета директоров в соответствие с внутренними нормативными документами Общества.
4. ОТКАЗ В РЕГИСТРАЦИИ АКЦИОНЕРОВ
8.1. При приватизации регистратор не регистрирует переход акций до получения Обществом документа о передаче акций, оформленного в соответствии с пунктом 1 приложения 2 к настоящей Инструкции
8.2. Отказ регистратора от внесения записи в Реестр, кроме случаев, установленных законодательством Российской Федерации, не допускается.
8.3. В случае отказа от внесения записи в Реестр акционеров регистратор не позднее 5 дней с момента получения передаточного (залогового) распоряжения должен направить лицу, направившему распоряжение, обоснованное уведомление об отказе от внесения записи в Реестр.
8.4. Отказ от внесения записей в Реестр акционеров может быть обжалован в Ревизионную комиссию Общества, в суд или арбитражный суд. По решению Ревизионной комиссии, суда или арбитражного суда регистратор обязан в двухдневный срок с момента получения решения обязан внести в Реестр соответствующую запись.
8.5. Регистратор обязан представлять в распоряжение аудиторской комиссии по ее запросу любую информацию, имеющую отношение к передаче акций. Решение Ревизионной комиссии является обязательным для исполнительных органов Общества (регистратора) в отсутствие решений суда, устанавливающих обратное, или соглашений заинтересованных сторон.
5. ОТВЕТСТВЕННОСТЬ РЕГИСТРАТОРА
Регистратор несет ответственность за достоверность данных, внесенных в Реестр акционеров Общества.
УТВЕРЖДЕНО ПРАВЛЕНИЕМ АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА
ОТКРЫТОГО ТИПА II II
Протокол от "__" _______ 199__.г.
N_______
ИНСТРУКЦИЯ ПО ВЕДЕНИЮ ЖУРНАЛА ВЫПИСОК ИЗ РЕЕСТРА АКЦИОНЕРОВ АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА ОТКРЫТОГО ТИПА
1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
1.1. Выписка из Реестра акционеров является документом, подтверждающим права зарегистрированного лица на акции, записанные на его имя в Реестре акционеров акционерного общества открытого типа "______ " (в дальнейшем "Общество").
1.2. В смысле настоящей Инструкции под термином "зарегистрированное лицо" понимается акционер Общества, номинальный держатель акций или полномочный представитель, представляющий их интересы на основе письменной доверенности.
1.3. Выписка из Реестра выдается на основании письменного заявления акционера, зарегистрированного в Реестре залогодержателя акций или запроса государственного или иного органа, имеющего соответствующие права".
1.4. Зарегистрированный залогодержатель вправе получить выписку в отношении акций, являющихся предметом зарегистрированного залога.
1.5. Выписки должны быть отправлены заказной почтой лицу, затребовавшему их, в течение 10 дней после получения запроса, за исключением случаев, когда затребовавший выписки получает их лично. В этом случае срок предоставления выписки не должен превышать 4-х рабочих дней.
Выписка выдастся бесплатно в случае внесения в Реестр любого изменения состояния лицевого счета зарегистрированного лица, и за плату, размер которой определяется Правлением Общества, - во всех остальных случаях.
1.6. Общество ведет Журнал выписок из Реестра акционеров Общества. Страницы Журнала пронумеровываются, прошнуровываются и скрепляются печатью Общества.
1.7. Журнал выписок хранится по месту нахождения Общества.
В случае изменения места нахождения Журнала, Правление Общества должно немедленно уведомить об этом всех акционеров. 3. ВЫПИСКА ИЗ РЕЕСТРА АКЦИОНЕРОВ ОБЩЕСТВА
2.1. Выписка выдается на основании данных, содержащихся в разделе "Лицевые счета" Реестра.
2.2. Выписка не является ценной бумагой она только подтверждает, что на указанную дату лицо, поименованное в выписке, является зарегистрированным держателем акций Общества, указанных в выписке.
2.3. Выписка, выдаваемая зарегистрированному лицу содержит следующие данные (приложение 4, форма 1). - Номер выписки.
Указывается по журналу регистрации выписок.
- Фамилия, имя, отчество и данные удостоверения личности (для физических лиц) или полное официальное наименование (для юридических лиц) зарегистрированного лица. - Дата, по состоянию на которую выдается выписка. Дата указывается в заявлении зарегистрированного лица на выдачу выписки из Реестра или является датой составления заявления. - Полное официальное наименование Общества. - Наименование органа, осуществившего регистрацию Общества, номер и дата регистрации. - Юридический адрес Общества. - Категория акций, записанных на счете зарегистрированного лица. - Регистрационный номер выпуска акций. - Номинальная стоимость акций. - Ставка дивиденда.
Указывается для привилегированных акций. - Количество акций. Количество акций, записанных на счете зарегистрированного лица, указывается на дату, указанную в заявлении или дату составления заявления;
- Дата выдачи выписки;
- Подписи ответственных лиц Общества.
В случае обременения акций обязательствами залога или иными обязательствами, данные об обременении акций также должны быть отражены в выписке.
По желанию лица, получающего выписку, ему может быть выдана одна выписка на все принадлежащие ему акции или отдельные выписки на каждую категорию акций.
Если в Карточке акционера или Карточке номинального держателя акций в Реестре имеется несколько записей, относящихся к разным категориям и выпускам акций, то указывается количество акций по каждой категории и выпуску.
Выписка заверяется подписями лиц, имеющих право подписи от лица Общества, и печатью Общества.
2.4. Выписка из Реестра, выдаваемая зарегистрированному залогодержателю, содержит следующие данные (Приложение 4, форма 2): - Номер выписки.
Указывается по журналу регистрации выписок.
- Фамилия, имя, отчество и данные удостоверения личности (для физических лиц) или полное официальное наименование (для юридических лиц) залогодержателя.
- Фамилия, имя, отчество и данные удостоверения личности (для физических лиц) или полное официальное наименование (для юридических лиц) лица, на имя которого записаны обремененные обязательствами акции. - Дата, на которую выписка подтверждаем наличие зарегистрированного залога. Дата указывается в заявлении на выдачу выписки из Реестра или является датой составления заявления. - Полное официальное наименование Общества
- Наименование органа, осуществившего регистрацию Общества, номер и дата регистрации. - Юридический адрес Общества. - Категория акций. - Регистрационный номер выпуска акций. - Номинальная стоимость акций. - Ставка дивиденда.
Указывается для привилегированных акций. - Количество акций, в отношении которых выдана выписка. Количество акций, которые по данным Реестра являются обремененными обязательствами на дату, указанную в заявлении или дату составления заявления; - Дата выдачи выписки. - Подписи ответственных лиц Общества.
2.5. По желанию лица, получающего выписку, ему выдается справка о движении акций по лицевому счету (Приложение 4, форма 3), в которой указаны все передачи и поступления акций, их количество и категории, которые проходили по данному лицевому счету. 3. ЗАПОЛНЕНИЕ ЖУРНАЛА ВЫПИСОК ИЗ РЕЕСТРА АКЦИОНЕРОВ ОБЩЕСТВА
3.1. Записи в Журнал вносятся при выдаче выписки из Реестра лицу, ее заказавшему.
3.2. Журнал выписок из Реестра (Приложение 5), содержит следующие графы (данные граф 3-7 должны соответствовать данным, содержащимся в выписке из Реестра акционерного Общества с тем же регистрационным номером): 1) Порядковый номер выписки.
Все записи в Журнале выписок нумеруются в порядке их внесения в Журнал. В случае выдачи одной выписки на разные категории акций в Журнал вносятся несколько строк, соответствующих каждой категории и регистрационному номеру акций, имеющемуся у акционера. Все строки имеют в этом случае один и тот же порядковый номер в гр. 1 и рассматриваются как одна запись. В этом случае графы 6 и 7 заполняются один раз. 2) Дата, по состоянию на которую выдается выписка из Журнала.
Содержится в заявлении на получение выписки из Реестра. 3) Категория ценной бумаги. 4) Регистрационный номер выпуска акций. 5) Количество акций. 6) Номер лицевого счета.
Указывается номер лицевого счета лица, на имя которого выдана выписка из Реестра.
7) Полное наименование (для юридического лица) или фамилия, имя, отчество (для физического лица) лица, получающего выписку. В случае, если акционер, номинальный держатель или зарегистрированный залогодержатель акций получает выписку лично, графы 6 и 7 не заполняются. Если выписку получает по доверенности другое лицо, в графы 6 и 7 заносятся данные лица, получающего выписку.
8) Юридический адрес (для юридического лица) или серия и номер паспорта, кем и когда выдан (для физического лица). 9) Подпись ответственного лица Общества (регистратора).
Каждая запись в Журнале заверяется лицом, вносящим запись. 10) Дата получения выписки и подпись лица, получающего выписку.
Заполняется при личном получении выписки. II) Реквизиты почтового отправления. Заполняется, если выписка отправляется по почте. Ставится дата отправления выписки и номер почтовой квитанции.
УТВЕРЖДЕНО ПРАВЛЕНИЕМ АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА ОТКРЫТОГО ТИПА
Протокол от "__" _______ 199__г.
N_______
ДОЛЖНОСТНАЯ ИНСТРУКЦИЯ РЕГИСТРАТОРА
Реестр акционеров акционерного общества открытого типа (далее - "Общество") ведется на основании Инструкции по ведению Реестра акционеров, утвержденной Правлением Общества. ОПЕРАЦИИ, ОСУЩЕСТВЛЯЕМЫЕ ПРИ ВЕДЕНИИ РЕЕСТРА АКЦИОНЕРОВ 1. Регистрация акционеров, получивших акции по льготному размещению:
1.1. Для совершения сделки по льготному размещению акций акционер должен заполнить соглашение с Фондом имущества на приобретение ценных бумаг, в котором указывается количество передаваемых ценных бумаг, их номинальная стоимость, цена, общая сумма сделки, а также данные удостоверения личности, адрес прописки, полный почтовый адрес, индекс и телефон, банковские реквизиты и номер лицевого счета в банке, куда будут направляться дивиденды. Соглашение заполняется в одном экземпляре и заверяется подписями двух сторон.
1.2. После получения соглашения регистратор должен занести данные о сделке в регистрационный журнал и открыть акционеру лицевой счет.
1.3. Регистратор должен выдать акционеру выписку из реестра, на которой ставится порядковый номер выписки, печать Держателя реестра и подпись регистратора.
1.4. Выданная выписка регистрируется в Журнале выписок из реестра акционеров.
1.5. За выписку, выдаваемую при внесении акционера в реестр, плата не взимается.
1.6. Соглашение на приобретение акций подшивается регистратором в специальную папку. 2. Регистрация акционеров, приобретших акции на чековых аукционах
2.1. После получения результатов чекового аукциона производится регистрация акционеров, получивших акции.
2.2. Акционер должен заполнить заявление на внесение в реестр акционеров, в котором указываются все данные заявителя аналогично п.1.1.
2.3. Если акционером является юридическое лицо, в заявлении указывается его полное название, юридический и почтовый адрес, номер, код, дата государственной регистрации, банковские реквизиты, категория, номинальная стоимость, количество приобретенных акций.
2.4. После получения заявления регистратор должен занести данные о сделке в регистрационный журнал и открыть акционеру лицевой счет.
2.5. Оформление документов производится аналогично п.1.3. - 1.6. 3. Регистрация сделки купли-продажи
3.1. Если сделка купли-продажи акций совершается без участия инвестиционных институтов продавец и покупатель должны заполнить 2 экземпляра договора купли-продажи акций.
3.2. Продавец и покупатель должны поставить на договоре свои подписи в присутствии регистратора. Если участником сделки является юридическое лицо, договор с его стороны заверяется печатью и подписью доверенного лица.
При отсутствии при регистрации сделки продавца или покупателя акций, подпись отсутствующего лица на договоре должна быть заверена нотариально.
В случае передачи акций, зарегистрированных в реестре как обремененные какими-либо обязательствами, договор также должен быть подписан зарегистрированным залогодержателем или его уполномоченным представителем.
3.3. Если сделка купли-продажи акций была совершена при участии инвестиционного института, покупатель акций должен представить договор купли-продажи акций, на котором должно быть указано полное официальное наименование инвестиционного института, наименование органа, осуществившего регистрацию, дата и номер регистрации, юридический адрес; номер и дата получения лицензии на право осуществления операций с ценными бумагами; а также отметка инвестиционного института о дате и месте регистрации сделки купли-продажи акций; указан номер по учетным регистрам сделок с ценными бумагами. Отметка должна быть заверена подписью регистратора и скреплена печатью инвестиционного института.
3.4. Продавец акций должен заполнить передаточное распоряжение на передаваемые акции.
3.5. Регистратор вносит данные о сделке в регистрационный журнал Реестра и лицевые счета покупателя и продавца акций после предоставления оформленного договора и передаточного распоряжения.
3.6. Регистратор обязан снять копию с договора и передаточного распоряжения. Копия передаточного распоряжения подклеивается к копии договора и подшиваются в папку "Копии договоров купли-продажи акций".
3.7. Если покупатель уже являлся акционером данного Общества; ему выдастся выписка из реестра, в которой отражается новое количество акций, принадлежащих акционеру. Если покупатель не был ранее акционером Общества, ему выдается выписка из реестра на купленные им акции.
3.8. Выданные выписки регистрируются в Журнале выдачи выписок из реестра акционеров.
3.9. Регистратор в соответствии с прейскурантом (Приложение 8) обязан выписать приходный ордер за операции, связанные с оформлением зарегистрированной сделки и выдать акционеру, оплатившему регистрацию сделки, квитанцию к этому приходному ордеру.
3.10. Оплата за регистрацию сделки заносится в специальный журнал, где регистратору необходимо поставить уплаченную сумму, номер квитанции, дату выдачи. Акционер, оплативший регистрацию сделки, заверяет запись в журнале своей подписью. 4. Регистрация передачи прав собственности на акции в порядке наследования
4.1. При вступлении в права наследования акционер предоставляет документ, подтверждающий его права на наследование акций, заверенный нотариально.
4.2. Акционер должен предоставить регистратору документ (или отметку нотариуса) об уплате налога на имущество, полученное в порядке наследования.
4.3. Регистратор на основании документов о наследовании и уплате налога вносит запись в регистрационный журнал и лицевой счет акционера в реестре.
В случае, если налог на наследование не уплачен, или уплачен не полностью, в лицевом счете акционера ставится отметка об обременении акций обязательствами (о блокировке акций).
4.5. Акционеру выдается выписка из реестра акционеров аналогично п.3.7., 3.8.
4.6. Регистратор обязан снять копию с документов, подтверждающих права наследования и уплату налога и подшить их в специальную папку.
4.7. За внесение изменений в реестр взимается плата в размере, установленном в прейскуранте. Регистратор должен выписать приходный кассовый ордер и квитанцию к нему выдать акционеру, оплатившему внесение изменений в реестр. Оплата регистрируется в специальном журнале и заверяется подписью акционера аналогично п.З.Ю. 5. Регистрация передачи прав собственности на акции в порядке дарения
5.1. При получении дара даритель представляет передаточное распоряжение и договор дарения (если он был заключен в письменной форме).
5.2. Регистратор на основании документов вносит запись в регистрационный журнал и лицевой счет акционера в реестре.
5.3. Акционеру выдается выписка из реестра акционеров аналогично П.3.7., 3.8.
5.4. Регистратор обязан снять копию с документа, подтверждающего дарение акций, квитанции об уплате налога и подклеить их к передаточному распоряжению, которое подшивается в специальную папку.
5.5. За регистрацию изменений в Реестре взимается плата в размере, установленном в прейскуранте. Регистратор должен выписать приходный кассовый ордер и квитанцию к нему выдать акционеру, оплатившему регистрацию сделки. Оплата регистрируется в специальном журнале и заверяется подписью акционера аналогично п. 3.10.
5.6. При представлении договора дарения, в котором дается обещание подарить все имущество или часть всего своего имущества без указания на конкретный предмет дарения, регистратор выдает письменный отказ в регистрации сделки на основании статьи 576 Гражданского кодекса РФ.
5.7. При представлении договора дарения (за исключением подарков стоимостью до 5 установленных законом минимальных размеров оплаты труда) от имени малолетних и недееспособных акционеров их законными представителями или между коммерческими организациями регистратор выдает письменный отказ в регистрации сделки на основании статьи 575 Гражданского кодекса РФ.
5.8. Если к регистрации договор представлен наследниками дарителя, то в Реестре оформляется:
5.8.1. Оформление наследования акций дарителя его наследниками.
5.8.2. Оформление перехода прав собственности на акции от наследников дарителя одаряемому.
5.8.3. Если оформление наследования и дарения осуществляется с разрывом во времени, регистратор обязан сообщить о переходе прав собственности на эти акции наследникам дарителя в письменном виде. 6. Зачисление акций на счет номинального держателя
6.1. Регистрация в Реестре номинального держателя акций производится после получения передаточного распоряжения, подписанного акционером или другим номинальным держателем, в котором должны быть указаны все права, которые акционер передает номинальному держателю акций.
6.2. Вносится запись в регистрационный журнал реестра и открывается лицевой счет на имя номинального держателя акций.
Если данное лицо одновременно является акционером Общества, то на его имя будут открыты два лицевых счета - как акционера, и как номинального держателя акций Общества.
6.3. Передаточное распоряжение подшивается в папку "Документы - основания для внесения записей в реестр акционеров".
6.4. Если номинальный держатель акций уже был зарегистрирован в реестре акционеров Общества, ему выдается выписка из реестра, в которой отражается новое количество акций, записанных на имя этого номинального держателя. Если номинальный держатель не был ранее зарегистрирован в реестре акционеров, ему выдается выписка из реестра на переданные ему акции.
6.5. Выданная выписка регистрируются в Журнале выдачи выписок из реестра акционеров.
6.6. За внесение в реестр номинального держателя акций взимается плата в размере, указанном в прейскуранте.
6.7. Регистратор обязан выписать приходный ордер и квитанцию к нему выдать лицу, оплатившему регистрацию передачи акций.
6.8. Оплата за регистрацию передачи акций заносится в специальный журнал, где регистратору необходимо поставить уплаченную сумму, номер квитанции, дату выдачи. Покупатель заверяет запись в журнале своей подписью. 7. Регистрация в реестре залога акций
7.1. После получения регистратором залогового распоряжения, в котором содержится указание зарегистрировать в реестре существование залога акций, производится регистрация в реестре залогодержателя.
Залоговое распоряжение должно быть подписано залогодателем или его уполномоченным представителем.
7.2. Регистратор вносит запись в регистрационный журнал реестра и открывает на имя зарегистрированного залогодержателя акций лицевой счет, который должен содержать данные о возникновении зарегистрированного залога с указанием номера соответствующей записи в регистрационном журнале реестра.
7.3. В лицевом счете зарегистрированного в реестре лица, которое является залогодателем, ставится отметка об обременении акций обязательствами.
На основании распоряжения Комитета по управлению имуществом (фонда имущества), подписанного лицами, имеющими право подписи от лица Комитета (фонда), вносятся следующие записи в Реестр:
3.3.5.1. При получении Обществом списка участников закрытой подписки. в Реестр вносятся записи, отражающие изменение количества акций, находящихся у Комитета (фонда):
а) Вносятся записи о владельцах обыкновенных акций, т.е. заполняются графы 1-9, 1315 журнала 5 и графы 1-9, II, 13, 14 журнала 6.
б) В 6 журнал вносится запись, отражающая передачу акций новым владельцам. Новое количество обыкновенных акций у Комитета (фонда) равно разнице между общим количеством обыкновенных акций и количеством акций, распределенных в ходе закрытой подписки.
3.3.5.2. Для предприятия, приватизирующегося по 1 варианту предоставления льгот:
а) Вносятся записи о владельцах привилегированных акций типа А, т.е. заполняются графы 1-9, 13-15 журнала 5 и графы 1-9, II, 13, 14 журнала 6.
б) В 6 журнал вносится запись, отражающая отчуждение привилегированных акций типа "А" у Комитета (фонда). Их количество должно быть равно нулю.
3.3.5.3. При продаже привилегированных акций типа Б фондом имущества они конвертируются в обыкновенные акции. В этом случае:
а) В 6 журнал вносится запись, отражающая новое количество привилегированных акций типа Б у Комитета (фонда). Это количество равно разнице между общим количеством привилегированных акций типа Б и количеством акций, проданных фондом.
б) Вносятся записи о владельцах обыкновенных акций, т.е. заполняются графы 1-9, 1315 журнала 5 и графы 1-9, II, 13, 14 журнала 6.
3.3.5.4. В случае внесения в Реестр акционеров по итогам чекового аукциона, процедура заполнения 5 и 6 журналов Реестра аналогична описанной в пункте 3.3.5.1.
В гр.8 журнала 6 ("Дата внесения последнего платежа за акции") указывается дата представления в Общество результатов чекового аукциона.
3.3.6, Особенности внесения в Реестр сведений о недееспособных акционерах
При внесении в Реестр сведений о несовершеннолетних или признанных в порядке, установленном гражданским процессуальным законодательством, недееспособными (далее - недееспособные) акционерах необходимо;
1) На имя недееспособною акционера открыть лицевой счет, т.е. заполнить графы 1-9, 13-15 журнала 5 и графы 1-9, II, 13, 14 журнала 6.
2) Открыть лицевой счет на имя законного представителя недееспособного акционера - попечителя или опекуна.
3) В графе 10 журнала 5 Реестра поставить ссылку на номер лицевого счета законного представителя недееспособного акционера.
3.4. Особенности внесения в Реестр данных о номинальных держателях акций
При получении от акционера поручения на передачу его акций номинальному держателю данные о номинальных держателях акций вносятся в 5, 6, 7 и 8 журналы Реестра. Для этого необходимо:
1) Внести информацию о номинальном держателе акций и переданных ему правах в графы 7, 8, 9 журнала 5 и индивидуальный номер номинального держателя акций в журнал 6.
Если один акционер передает права по своим акциям нескольким номинальным держателям, то данные по каждому номинальному держателю заносятся в 5 и 6 журналы Реестра отдельной строкой.
2) Внести в Реестр запись о номинальном держателе акций, т.е. заполнить графы 1-11 журнала 7 и графы 1-8, 10, 12, 13 журнала 8.
3) Отслеживать порядок передачи прав, вытекающий из договора акционера и номинального держателя его акций.
Если в договоре указано, что все свои права по акциям акционер передает номинальному владельцу, то в графе 11 "Итого акций" 6 журнала будет стоять ноль.
В случае, если в договоре указано, что акционер передаст номинальному владельцу лишь часть своих прав по акциям, в 11 графе журнала 5 отражается количество голосов, которые акционер передает номинальному владельцу акций; а в 12 графе журнала 5 отражается, кто будет получателем дивидендов по переданным акциям.
3.5. Особенности внесения в Реестр данных о залогодержателях акций
При получении регистратором договора о залоге необходимо внести информацию в Регистрационный журнал Реестра; открыть лицевой счет зарегистрированному залогодержателю (журнал 9); а также заполнить графы 1-6, 11-14 Карточки акционера, обременившего свои акции обязательствами.
В случае, если зарегистрированными залогодержателями являются несколько лиц, лицевой счет должен открываться на каждого из них и содержать данные обо всех зарегистрированных залогодержателях или данные лица, являющегося полномочным представителем залогодержателей.
3.6. Особенности регистрации акционеров, приобретающих крупные пакеты акций
В случае, если уставом Общества установлены ограничения числа, суммарной номинальной стоимости акции или максимального количества голосов, принадлежащих одному акционеру, при предъявлении документов, подтверждающих заключение сделки с пакетом акций, превышающим установленные ограничения, регистратор обязан в течение рабочего дня сообщить о сделке в Правление Общества. Регистрация сделки в реестре осуществляется на основании распоряжения Генерального директора, Правления или Совета директоров в соответствие с внутренними нормативными документами Общества.
4. ОТКАЗ В РЕГИСТРАЦИИ АКЦИОНЕРОВ
8.1. При приватизации регистратор не регистрирует переход акций до получения Обществом документа о передаче акций, оформленного в соответствии с пунктом 1 приложения 2 к настоящей Инструкции
8.2. Отказ регистратора от внесения записи в Реестр, кроме случаев, установленных законодательством Российской Федерации, не допускается.
8.3. В случае отказа от внесения записи в Реестр акционеров регистратор не позднее 5 дней с момента получения передаточного (залогового) распоряжения должен направить лицу, направившему распоряжение, обоснованное уведомление об отказе от внесения записи в Реестр.
8.4. Отказ от внесения записей в Реестр акционеров может быть обжалован в Ревизионную комиссию Общества, в суд или арбитражный суд. По решению Ревизионной комиссии, суда или арбитражного суда регистратор обязан в двухдневный срок с момента получения решения обязан внести в Реестр соответствующую запись.
8.5. Регистратор обязан представлять в распоряжение аудиторской комиссии по ее запросу любую информацию, имеющую отношение к передаче акций. Решение Ревизионной комиссии является обязательным для исполнительных органов Общества (регистратора) в отсутствие решений суда, устанавливающих обратное, или соглашений заинтересованных сторон.
5. ОТВЕТСТВЕННОСТЬ РЕГИСТРАТОРА
Регистратор несет ответственность за достоверность данных, внесенных в Реестр акционеров Общества.
УТВЕРЖДЕНО ПРАВЛЕНИЕМ АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА
ОТКРЫТОГО ТИПА II II
Протокол от "__" _______ 199__.г.
N_______
ИНСТРУКЦИЯ ПО ВЕДЕНИЮ ЖУРНАЛА ВЫПИСОК ИЗ РЕЕСТРА АКЦИОНЕРОВ АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА ОТКРЫТОГО ТИПА
1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
1.1. Выписка из Реестра акционеров является документом, подтверждающим права зарегистрированного лица на акции, записанные на его имя в Реестре акционеров акционерного общества открытого типа "______ " (в дальнейшем "Общество").
1.2. В смысле настоящей Инструкции под термином "зарегистрированное лицо" понимается акционер Общества, номинальный держатель акций или полномочный представитель, представляющий их интересы на основе письменной доверенности.
1.3. Выписка из Реестра выдается на основании письменного заявления акционера, зарегистрированного в Реестре залогодержателя акций или запроса государственного или иного органа, имеющего соответствующие права".
1.4. Зарегистрированный залогодержатель вправе получить выписку в отношении акций, являющихся предметом зарегистрированного залога.
1.5. Выписки должны быть отправлены заказной почтой лицу, затребовавшему их, в течение 10 дней после получения запроса, за исключением случаев, когда затребовавший выписки получает их лично. В этом случае срок предоставления выписки не должен превышать 4-х рабочих дней.
Выписка выдастся бесплатно в случае внесения в Реестр любого изменения состояния лицевого счета зарегистрированного лица, и за плату, размер которой определяется Правлением Общества, - во всех остальных случаях.
1.6. Общество ведет Журнал выписок из Реестра акционеров Общества. Страницы Журнала пронумеровываются, прошнуровываются и скрепляются печатью Общества.
1.7. Журнал выписок хранится по месту нахождения Общества.
В случае изменения места нахождения Журнала, Правление Общества должно немедленно уведомить об этом всех акционеров. 3. ВЫПИСКА ИЗ РЕЕСТРА АКЦИОНЕРОВ ОБЩЕСТВА
2.1. Выписка выдается на основании данных, содержащихся в разделе "Лицевые счета" Реестра.
2.2. Выписка не является ценной бумагой она только подтверждает, что на указанную дату лицо, поименованное в выписке, является зарегистрированным держателем акций Общества, указанных в выписке.
2.3. Выписка, выдаваемая зарегистрированному лицу содержит следующие данные (приложение 4, форма 1). - Номер выписки.
Указывается по журналу регистрации выписок.
- Фамилия, имя, отчество и данные удостоверения личности (для физических лиц) или полное официальное наименование (для юридических лиц) зарегистрированного лица. - Дата, по состоянию на которую выдается выписка. Дата указывается в заявлении зарегистрированного лица на выдачу выписки из Реестра или является датой составления заявления. - Полное официальное наименование Общества. - Наименование органа, осуществившего регистрацию Общества, номер и дата регистрации. - Юридический адрес Общества. - Категория акций, записанных на счете зарегистрированного лица. - Регистрационный номер выпуска акций. - Номинальная стоимость акций. - Ставка дивиденда.
Указывается для привилегированных акций. - Количество акций. Количество акций, записанных на счете зарегистрированного лица, указывается на дату, указанную в заявлении или дату составления заявления;
- Дата выдачи выписки;
- Подписи ответственных лиц Общества.
В случае обременения акций обязательствами залога или иными обязательствами, данные об обременении акций также должны быть отражены в выписке.
По желанию лица, получающего выписку, ему может быть выдана одна выписка на все принадлежащие ему акции или отдельные выписки на каждую категорию акций.
Если в Карточке акционера или Карточке номинального держателя акций в Реестре имеется несколько записей, относящихся к разным категориям и выпускам акций, то указывается количество акций по каждой категории и выпуску.
Выписка заверяется подписями лиц, имеющих право подписи от лица Общества, и печатью Общества.
2.4. Выписка из Реестра, выдаваемая зарегистрированному залогодержателю, содержит следующие данные (Приложение 4, форма 2): - Номер выписки.
Указывается по журналу регистрации выписок.
- Фамилия, имя, отчество и данные удостоверения личности (для физических лиц) или полное официальное наименование (для юридических лиц) залогодержателя.
- Фамилия, имя, отчество и данные удостоверения личности (для физических лиц) или полное официальное наименование (для юридических лиц) лица, на имя которого записаны обремененные обязательствами акции. - Дата, на которую выписка подтверждаем наличие зарегистрированного залога. Дата указывается в заявлении на выдачу выписки из Реестра или является датой составления заявления. - Полное официальное наименование Общества
- Наименование органа, осуществившего регистрацию Общества, номер и дата регистрации. - Юридический адрес Общества. - Категория акций. - Регистрационный номер выпуска акций. - Номинальная стоимость акций. - Ставка дивиденда.
Указывается для привилегированных акций. - Количество акций, в отношении которых выдана выписка. Количество акций, которые по данным Реестра являются обремененными обязательствами на дату, указанную в заявлении или дату составления заявления; - Дата выдачи выписки. - Подписи ответственных лиц Общества.
2.5. По желанию лица, получающего выписку, ему выдается справка о движении акций по лицевому счету (Приложение 4, форма 3), в которой указаны все передачи и поступления акций, их количество и категории, которые проходили по данному лицевому счету. 3. ЗАПОЛНЕНИЕ ЖУРНАЛА ВЫПИСОК ИЗ РЕЕСТРА АКЦИОНЕРОВ ОБЩЕСТВА
3.1. Записи в Журнал вносятся при выдаче выписки из Реестра лицу, ее заказавшему.
3.2. Журнал выписок из Реестра (Приложение 5), содержит следующие графы (данные граф 3-7 должны соответствовать данным, содержащимся в выписке из Реестра акционерного Общества с тем же регистрационным номером): 1) Порядковый номер выписки.
Все записи в Журнале выписок нумеруются в порядке их внесения в Журнал. В случае выдачи одной выписки на разные категории акций в Журнал вносятся несколько строк, соответствующих каждой категории и регистрационному номеру акций, имеющемуся у акционера. Все строки имеют в этом случае один и тот же порядковый номер в гр. 1 и рассматриваются как одна запись. В этом случае графы 6 и 7 заполняются один раз. 2) Дата, по состоянию на которую выдается выписка из Журнала.
Содержится в заявлении на получение выписки из Реестра. 3) Категория ценной бумаги. 4) Регистрационный номер выпуска акций. 5) Количество акций. 6) Номер лицевого счета.
Указывается номер лицевого счета лица, на имя которого выдана выписка из Реестра.
7) Полное наименование (для юридического лица) или фамилия, имя, отчество (для физического лица) лица, получающего выписку. В случае, если акционер, номинальный держатель или зарегистрированный залогодержатель акций получает выписку лично, графы 6 и 7 не заполняются. Если выписку получает по доверенности другое лицо, в графы 6 и 7 заносятся данные лица, получающего выписку.
8) Юридический адрес (для юридического лица) или серия и номер паспорта, кем и когда выдан (для физического лица). 9) Подпись ответственного лица Общества (регистратора).
Каждая запись в Журнале заверяется лицом, вносящим запись. 10) Дата получения выписки и подпись лица, получающего выписку.
Заполняется при личном получении выписки. II) Реквизиты почтового отправления. Заполняется, если выписка отправляется по почте. Ставится дата отправления выписки и номер почтовой квитанции.
УТВЕРЖДЕНО ПРАВЛЕНИЕМ АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА ОТКРЫТОГО ТИПА
Протокол от "__" _______ 199__г.
N_______
ДОЛЖНОСТНАЯ ИНСТРУКЦИЯ РЕГИСТРАТОРА
Реестр акционеров акционерного общества открытого типа (далее - "Общество") ведется на основании Инструкции по ведению Реестра акционеров, утвержденной Правлением Общества. ОПЕРАЦИИ, ОСУЩЕСТВЛЯЕМЫЕ ПРИ ВЕДЕНИИ РЕЕСТРА АКЦИОНЕРОВ 1. Регистрация акционеров, получивших акции по льготному размещению:
1.1. Для совершения сделки по льготному размещению акций акционер должен заполнить соглашение с Фондом имущества на приобретение ценных бумаг, в котором указывается количество передаваемых ценных бумаг, их номинальная стоимость, цена, общая сумма сделки, а также данные удостоверения личности, адрес прописки, полный почтовый адрес, индекс и телефон, банковские реквизиты и номер лицевого счета в банке, куда будут направляться дивиденды. Соглашение заполняется в одном экземпляре и заверяется подписями двух сторон.
1.2. После получения соглашения регистратор должен занести данные о сделке в регистрационный журнал и открыть акционеру лицевой счет.
1.3. Регистратор должен выдать акционеру выписку из реестра, на которой ставится порядковый номер выписки, печать Держателя реестра и подпись регистратора.
1.4. Выданная выписка регистрируется в Журнале выписок из реестра акционеров.
1.5. За выписку, выдаваемую при внесении акционера в реестр, плата не взимается.
1.6. Соглашение на приобретение акций подшивается регистратором в специальную папку. 2. Регистрация акционеров, приобретших акции на чековых аукционах
2.1. После получения результатов чекового аукциона производится регистрация акционеров, получивших акции.
2.2. Акционер должен заполнить заявление на внесение в реестр акционеров, в котором указываются все данные заявителя аналогично п.1.1.
2.3. Если акционером является юридическое лицо, в заявлении указывается его полное название, юридический и почтовый адрес, номер, код, дата государственной регистрации, банковские реквизиты, категория, номинальная стоимость, количество приобретенных акций.
2.4. После получения заявления регистратор должен занести данные о сделке в регистрационный журнал и открыть акционеру лицевой счет.
2.5. Оформление документов производится аналогично п.1.3. - 1.6. 3. Регистрация сделки купли-продажи
3.1. Если сделка купли-продажи акций совершается без участия инвестиционных институтов продавец и покупатель должны заполнить 2 экземпляра договора купли-продажи акций.
3.2. Продавец и покупатель должны поставить на договоре свои подписи в присутствии регистратора. Если участником сделки является юридическое лицо, договор с его стороны заверяется печатью и подписью доверенного лица.
При отсутствии при регистрации сделки продавца или покупателя акций, подпись отсутствующего лица на договоре должна быть заверена нотариально.
В случае передачи акций, зарегистрированных в реестре как обремененные какими-либо обязательствами, договор также должен быть подписан зарегистрированным залогодержателем или его уполномоченным представителем.
3.3. Если сделка купли-продажи акций была совершена при участии инвестиционного института, покупатель акций должен представить договор купли-продажи акций, на котором должно быть указано полное официальное наименование инвестиционного института, наименование органа, осуществившего регистрацию, дата и номер регистрации, юридический адрес; номер и дата получения лицензии на право осуществления операций с ценными бумагами; а также отметка инвестиционного института о дате и месте регистрации сделки купли-продажи акций; указан номер по учетным регистрам сделок с ценными бумагами. Отметка должна быть заверена подписью регистратора и скреплена печатью инвестиционного института.
3.4. Продавец акций должен заполнить передаточное распоряжение на передаваемые акции.
3.5. Регистратор вносит данные о сделке в регистрационный журнал Реестра и лицевые счета покупателя и продавца акций после предоставления оформленного договора и передаточного распоряжения.
3.6. Регистратор обязан снять копию с договора и передаточного распоряжения. Копия передаточного распоряжения подклеивается к копии договора и подшиваются в папку "Копии договоров купли-продажи акций".
3.7. Если покупатель уже являлся акционером данного Общества; ему выдастся выписка из реестра, в которой отражается новое количество акций, принадлежащих акционеру. Если покупатель не был ранее акционером Общества, ему выдается выписка из реестра на купленные им акции.
3.8. Выданные выписки регистрируются в Журнале выдачи выписок из реестра акционеров.
3.9. Регистратор в соответствии с прейскурантом (Приложение 8) обязан выписать приходный ордер за операции, связанные с оформлением зарегистрированной сделки и выдать акционеру, оплатившему регистрацию сделки, квитанцию к этому приходному ордеру.
3.10. Оплата за регистрацию сделки заносится в специальный журнал, где регистратору необходимо поставить уплаченную сумму, номер квитанции, дату выдачи. Акционер, оплативший регистрацию сделки, заверяет запись в журнале своей подписью. 4. Регистрация передачи прав собственности на акции в порядке наследования
4.1. При вступлении в права наследования акционер предоставляет документ, подтверждающий его права на наследование акций, заверенный нотариально.
4.2. Акционер должен предоставить регистратору документ (или отметку нотариуса) об уплате налога на имущество, полученное в порядке наследования.
4.3. Регистратор на основании документов о наследовании и уплате налога вносит запись в регистрационный журнал и лицевой счет акционера в реестре.
В случае, если налог на наследование не уплачен, или уплачен не полностью, в лицевом счете акционера ставится отметка об обременении акций обязательствами (о блокировке акций).
4.5. Акционеру выдается выписка из реестра акционеров аналогично п.3.7., 3.8.
4.6. Регистратор обязан снять копию с документов, подтверждающих права наследования и уплату налога и подшить их в специальную папку.
4.7. За внесение изменений в реестр взимается плата в размере, установленном в прейскуранте. Регистратор должен выписать приходный кассовый ордер и квитанцию к нему выдать акционеру, оплатившему внесение изменений в реестр. Оплата регистрируется в специальном журнале и заверяется подписью акционера аналогично п.З.Ю. 5. Регистрация передачи прав собственности на акции в порядке дарения
5.1. При получении дара даритель представляет передаточное распоряжение и договор дарения (если он был заключен в письменной форме).
5.2. Регистратор на основании документов вносит запись в регистрационный журнал и лицевой счет акционера в реестре.
5.3. Акционеру выдается выписка из реестра акционеров аналогично П.3.7., 3.8.
5.4. Регистратор обязан снять копию с документа, подтверждающего дарение акций, квитанции об уплате налога и подклеить их к передаточному распоряжению, которое подшивается в специальную папку.
5.5. За регистрацию изменений в Реестре взимается плата в размере, установленном в прейскуранте. Регистратор должен выписать приходный кассовый ордер и квитанцию к нему выдать акционеру, оплатившему регистрацию сделки. Оплата регистрируется в специальном журнале и заверяется подписью акционера аналогично п. 3.10.
5.6. При представлении договора дарения, в котором дается обещание подарить все имущество или часть всего своего имущества без указания на конкретный предмет дарения, регистратор выдает письменный отказ в регистрации сделки на основании статьи 576 Гражданского кодекса РФ.
5.7. При представлении договора дарения (за исключением подарков стоимостью до 5 установленных законом минимальных размеров оплаты труда) от имени малолетних и недееспособных акционеров их законными представителями или между коммерческими организациями регистратор выдает письменный отказ в регистрации сделки на основании статьи 575 Гражданского кодекса РФ.
5.8. Если к регистрации договор представлен наследниками дарителя, то в Реестре оформляется:
5.8.1. Оформление наследования акций дарителя его наследниками.
5.8.2. Оформление перехода прав собственности на акции от наследников дарителя одаряемому.
5.8.3. Если оформление наследования и дарения осуществляется с разрывом во времени, регистратор обязан сообщить о переходе прав собственности на эти акции наследникам дарителя в письменном виде. 6. Зачисление акций на счет номинального держателя
6.1. Регистрация в Реестре номинального держателя акций производится после получения передаточного распоряжения, подписанного акционером или другим номинальным держателем, в котором должны быть указаны все права, которые акционер передает номинальному держателю акций.
6.2. Вносится запись в регистрационный журнал реестра и открывается лицевой счет на имя номинального держателя акций.
Если данное лицо одновременно является акционером Общества, то на его имя будут открыты два лицевых счета - как акционера, и как номинального держателя акций Общества.
6.3. Передаточное распоряжение подшивается в папку "Документы - основания для внесения записей в реестр акционеров".
6.4. Если номинальный держатель акций уже был зарегистрирован в реестре акционеров Общества, ему выдается выписка из реестра, в которой отражается новое количество акций, записанных на имя этого номинального держателя. Если номинальный держатель не был ранее зарегистрирован в реестре акционеров, ему выдается выписка из реестра на переданные ему акции.
6.5. Выданная выписка регистрируются в Журнале выдачи выписок из реестра акционеров.
6.6. За внесение в реестр номинального держателя акций взимается плата в размере, указанном в прейскуранте.
6.7. Регистратор обязан выписать приходный ордер и квитанцию к нему выдать лицу, оплатившему регистрацию передачи акций.
6.8. Оплата за регистрацию передачи акций заносится в специальный журнал, где регистратору необходимо поставить уплаченную сумму, номер квитанции, дату выдачи. Покупатель заверяет запись в журнале своей подписью. 7. Регистрация в реестре залога акций
7.1. После получения регистратором залогового распоряжения, в котором содержится указание зарегистрировать в реестре существование залога акций, производится регистрация в реестре залогодержателя.
Залоговое распоряжение должно быть подписано залогодателем или его уполномоченным представителем.
7.2. Регистратор вносит запись в регистрационный журнал реестра и открывает на имя зарегистрированного залогодержателя акций лицевой счет, который должен содержать данные о возникновении зарегистрированного залога с указанием номера соответствующей записи в регистрационном журнале реестра.
7.3. В лицевом счете зарегистрированного в реестре лица, которое является залогодателем, ставится отметка об обременении акций обязательствами.